索菲亚(002572.SZ)新财务分析-PC

每股指标	25-06-30	25-03-31	24-12-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30
基本每股收益(元)	0.3316	0.0126	1.4300	0.9638	0.5925	0.1734	1.3800	1.0495	0.5506
扣非每股收益(元)	0.4450	--	1.1400	--	0.5574	--	1.2400	--	0.5161
稀释每股收益(元)	0.3316	0.0126	1.4300	0.9638	0.5925	0.1734	1.3800	1.0495	0.5506
每股净资产(元)	7.1049	7.7519	7.7394	7.2402	6.8693	7.3535	7.2846	6.6847	6.1884
每股公积金(元)	1.5325	1.4983	1.4983	1.4650	1.4650	1.5831	1.5824	1.0611	1.0611
每股未分配利润(元)	3.9821	4.6633	4.6508	4.1844	3.8135	4.3873	4.2152	4.1598	3.6635
每股经营现金流(元)	-0.1091	-0.7293	1.3971	0.1697	-0.3122	-1.0580	2.7554	2.3296	1.5563
成长能力指标	25-06-30	25-03-31	24-12-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30
营业总收入(元)	45.51亿	20.38亿	104.9亿	76.56亿	49.29亿	21.11亿	116.7亿	82.00亿	47.44亿
毛利润(元)	15.65亿	6.647亿	37.18亿	27.40亿	17.63亿	6.887亿	42.18亿	29.21亿	16.50亿
归属净利润(元)	3.194亿	1210万	13.71亿	9.216亿	5.646亿	1.655亿	12.61亿	9.524亿	4.996亿
扣非净利润(元)	4.285亿	1.509亿	10.93亿	8.739亿	5.312亿	1.559亿	11.35亿	9.061亿	4.684亿
营业总收入同比增长(%)	-7.68	-3.46	-10.04	-6.64	3.91	16.98	3.95	3.36	-0.78
归属净利润同比增长(%)	-43.43	-92.69	8.69	-3.24	13.00	58.59	18.51	18.54	21.31
扣非净利润同比增长(%)	-19.32	-3.23	-3.67	-3.55	13.41	73.81	21.06	20.62	27.14
营业总收入滚动环比增长(%)	-2.93	-0.70	-5.63	-6.16	-1.01	2.63	1.54	2.72	1.42
归属净利润滚动环比增长(%)	-7.54	-11.19	11.42	-7.22	0.29	4.85	3.96	5.31	9.29
扣非净利润滚动环比增长(%)	-8.97	-0.46	-0.85	-7.93	-0.28	5.83	3.89	5.30	12.66
盈利能力指标	25-06-30	25-03-31	24-12-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30
净资产收益率(加权)(%)	4.28	0.16	19.29	13.18	8.00	2.35	20.87	15.94	8.43
净资产收益率(扣非/加权)(%)	5.74	--	15.38	--	7.53	--	18.78	--	7.90
总资产收益率(加权)(%)	2.23	0.12	9.27	6.84	4.30	1.25	9.94	7.88	4.11
毛利率(%)	34.38	32.61	35.43	35.79	35.76	32.62	36.15	35.62	34.79
净利率(%)	7.32	0.89	13.66	12.67	12.05	8.24	11.34	12.07	10.83
收益质量指标	25-06-30	25-03-31	24-12-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30
预收账款/营业总收入	0.000	0.000	0.000	0.000	0.000	0.000	0.000	0.000	--
销售净现金流/营业总收入	0.424	0.186	0.569	0.380	0.309	-0.029	0.540	0.583	0.649
经营净现金流/营业总收入	-0.023	-0.345	0.128	0.021	-0.061	-0.483	0.227	0.259	0.299
实际税率(%)	12.62	-22.62	16.79	16.12	14.96	20.99	18.29	16.56	12.19
财务风险指标	25-06-30	25-03-31	24-12-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30
流动比率	0.795	0.965	0.950	0.903	0.928	1.037	1.022	0.875	0.937
速动比率	0.727	0.896	0.873	0.819	0.828	0.923	0.932	0.778	0.837
现金流量比率	-0.017	-0.112	0.176	0.029	-0.057	-0.207	0.425	0.376	0.256
资产负债率(%)	46.97	48.13	52.57	47.31	47.30	44.90	49.99	51.46	54.30
权益乘数	1.886	1.928	2.108	1.898	1.898	1.815	2.000	2.060	2.188
产权比率	0.886	0.928	1.108	0.898	0.898	0.815	1.000	1.060	1.188
营运能力指标	25-06-30	25-03-31	24-12-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30
总资产周转天数(天)	591.1	692.8	530.5	500.1	504.8	594.3	410.6	413.4	474.5
存货周转天数(天)	32.19	35.85	33.00	30.69	33.20	38.58	31.15	31.91	36.57
应收账款周转天数(天)	51.38	62.68	40.38	36.25	37.87	41.75	35.50	41.33	47.27
总资产周转率(次)	0.304	0.130	0.679	0.540	0.357	0.151	0.877	0.653	0.379
存货周转率(次)	5.591	2.511	10.91	8.797	5.422	2.333	11.56	8.462	4.922
应收账款周转率(次)	3.503	1.436	8.915	7.449	4.753	2.156	10.14	6.534	3.808

杜邦分析

按报告期
按年度

2025-06-30
2025-03-31
2024-12-31
2024-09-30
2024-06-30
2024-03-31
2023-12-31
2023-09-30
2023-06-30
2024-12-31
2023-12-31
2022-12-31
2021-12-31
2020-12-31
2019-12-31
2018-12-31
2017-12-31
2016-12-31

4.28%

数据与计算不一致？
该指标取自上市公司定期报告披露值
单位:元

2.23%

数据与计算不一致？
总资产净利率=净利润/[(期初总资产+期末总资产)/2]

95.88%

1.89

7.32%

0.30次

数据与计算不一致？
总资产周转率=营业总收入/[(期初总资产+期末总资产)/2]

46.97%

3.331亿

45.51亿

135.2亿

63.50亿

135.2亿

44.19亿

收入总额=营业总收入+（其他收益+投资收益+汇兑收益+净敞口套期收益+公允价值变动收益+资产处置收益）+营业外收入

40.43亿

成本总额=营业总成本-资产减值损失(损失为负数)-信用减值损失(损失为负数)+所得税费用

48.04亿

87.14亿

45.51亿

29.86亿

9.663亿

12.23亿

0.000

6158万

813.9万

5959万

4.609亿

0.000

15.72亿

-1.733亿

4809万

1323万

709.1万

15.13万

217.8万

-237.5万

-565.1万

4.219亿

12.39亿

0.000

1894万

0.000

-1178万

4.096亿

1431万

4688万

8229万

797.7万

1.215亿

4.837亿

4.035亿

4.305亿

4.097亿

42.47亿

0.000

1.249亿

注：杜邦分析是一种以净资产收益率为核心，综合分析企业盈利水平的方法。为了聚焦重点，在收入总额、成本总额、流动资产和非流动资产细分科目中，仅展示重点科目，部分科目未展示。收入总额和成本总额划分口径在财务上尚有争议，因此两者差额不一定与净利润相等。

资产负债表

按报告期
按年度
按单季度
报告期同比
年度同比
单季度同比

利润表

按报告期
按年度
按单季度
报告期同比
年度同比
单季度环比

现金流量表

按报告期
按年度
按单季度
报告期同比
年度同比
单季度环比

百分比报表

指标 2025-06-30	金额(元)	占比
总资产	135.2亿	100%
流动资产	48.04亿	35.54%
货币资金	12.23亿	9.04%
应收账款	12.39亿	9.16%
存货	4.097亿	3.03%
预付账款	9884万	0.73%
非流动资产	87.14亿	64.46%
固定资产	42.47亿	31.42%
无形资产	15.72亿	11.63%
长期待摊费用	8229万	0.61%
商誉	1894万	0.14%
总负债金额	63.50亿	100%
流动负债	60.41亿	95.14%
非流动负债	3.087亿	4.86%

按报告期
按年度
按单季度

利润表	2025-06-30		2025-03-31		2024-12-31		2024-09-30		2024-06-30		2024-03-31
指标	数值	占比	数值	占比	数值	占比	数值	占比	数值	占比	数值	占比
一、营业总收入(元)	45.51亿	100.00%	20.38亿	100.00%	104.9亿	100.00%	76.56亿	100.00%	49.29亿	100.00%	21.11亿	100.00%
二、营业总成本(元)	40.12亿	-88.16%	18.43亿	-90.41%	90.94亿	-86.66%	65.40亿	-85.43%	42.45亿	-86.11%	19.16亿	-90.77%
营业成本(元)	29.86亿	-65.62%	13.73亿	-67.39%	67.76亿	-64.57%	49.15亿	-64.21%	31.67亿	-64.24%	14.22亿	-67.38%
税金及附加(元)	5959万	-1.31%	1864万	-0.91%	1.500亿	-1.43%	7892万	-1.03%	5018万	-1.02%	2298万	-1.09%
期间费用(元)	9.663亿	-21.23%	4.506亿	-22.11%	21.68亿	-20.66%	15.46亿	-20.20%	10.28亿	-20.85%	4.708亿	-22.30%
销售费用(元)	4.219亿	-9.27%	1.982亿	-9.73%	10.11亿	-9.64%	7.353亿	-9.60%	4.939亿	-10.02%	2.142亿	-10.14%
管理费用(元)	4.096亿	-9.00%	1.853亿	-9.09%	7.925亿	-7.55%	5.300亿	-6.92%	3.437亿	-6.97%	1.690亿	-8.01%
研发费用(元)	1.215亿	-2.67%	5905万	-2.90%	3.745亿	-3.57%	2.869亿	-3.75%	1.917亿	-3.89%	8747万	-4.14%
财务费用(元)	1323万	-0.29%	802.5万	-0.39%	-1052万	0.10%	-614.4万	0.08%	-151.4万	0.03%	16.44万	-0.01%
其他经营收益(元)	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
其他收益(元)	3324万	0.73%	2188万	1.07%	8711万	0.83%	5993万	0.78%	3416万	0.69%	2560万	1.21%
投资收益(元)	813.9万	0.18%	371.6万	0.18%	2.604亿	2.48%	1022万	0.13%	651.6万	0.13%	250.4万	0.12%
公允价值变动收益(元)	-1.733亿	-3.81%	-2.004亿	-9.83%	2214万	0.21%	--	0.00%	--	0.00%	--	0.00%
信用减值损失(元)	-1178万	-0.26%	-502.3	0.00%	-714.2万	-0.07%	-1241万	-0.16%	-1241万	-0.25%	--	0.00%
资产减值损失(元)	-565.1万	-0.12%	--	--	-3649万	-0.35%	-1090万	-0.14%	-1090万	-0.22%	--	0.00%
资产处置收益(元)	-237.5万	-0.05%	-31.82万	-0.02%	167.0万	0.02%	-296.6万	-0.04%	-17.02万	0.00%	1.475万	0.00%
三、营业利润(元)	3.871亿	8.51%	2026万	0.99%	17.28亿	16.47%	11.59亿	15.14%	7.019亿	14.24%	2.230亿	10.56%
加:营业外收入(元)	211.7万	0.05%	31.04万	0.02%	560.5万	0.05%	269.6万	0.04%	169.4万	0.03%	9.020万	0.00%
减:营业外支出(元)	797.7万	-0.18%	579.7万	-0.28%	1147万	-0.11%	541.1万	-0.07%	490.5万	-0.10%	294.2万	-0.14%
四、利润总额(元)	3.812亿	8.38%	1477万	0.72%	17.22亿	16.41%	11.56亿	15.10%	6.986亿	14.17%	2.202亿	10.43%
减:所得税费用(元)	4809万	-1.06%	-334.2万	0.16%	2.891亿	-2.75%	1.864亿	-2.44%	1.045亿	-2.12%	4621万	-2.19%
五、净利润(元)	3.331亿	7.32%	1811万	0.89%	14.33亿	13.66%	9.699亿	12.67%	5.942亿	12.05%	1.740亿	8.24%

注：百分比报表用于结构分析，因此仅展示重要科目，完整报表请参考公司相应财报。