金隅集团(601992.SH)新财务分析-PC

每股指标	25-03-31	24-12-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31
基本每股收益(元)	-0.1200	-0.0500	-0.0400	-0.1200	-0.1200	0.0020	0.0010	0.0025	-0.0300
扣非每股收益(元)	--	-0.2700	--	-0.2400	--	-0.1900	--	-0.0900	--
稀释每股收益(元)	-0.1200	-0.0500	-0.0400	-0.1200	-0.1200	0.0020	0.0010	0.0025	-0.0300
每股净资产(元)	3.9095	4.0514	4.1219	4.1079	4.1168	4.2648	4.2905	4.3512	4.3662
每股公积金(元)	0.4718	0.4718	0.5104	0.5104	0.5114	0.5114	0.5087	0.5087	0.5088
每股未分配利润(元)	2.0380	2.1786	2.2253	2.2165	2.2195	2.3663	2.4186	2.4787	2.4963
每股经营现金流(元)	-0.5086	-0.4979	-0.8857	-0.3905	-0.4607	0.6688	0.8425	0.3951	0.1313
成长能力指标	25-03-31	24-12-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31
营业总收入(元)	168.7亿	1107亿	770.4亿	455.6亿	128.3亿	1080亿	726.0亿	491.4亿	234.8亿
毛利润(元)	9.128亿	115.8亿	77.24亿	45.80亿	5.068亿	119.8亿	78.52亿	55.12亿	21.66亿
归属净利润(元)	-12.35亿	-5.552亿	-4.365亿	-8.067亿	-13.09亿	2526万	1061万	4.101亿	-3.316亿
扣非净利润(元)	-15.33亿	-28.59亿	-22.23亿	-20.56亿	-13.98亿	-20.28亿	-10.11亿	-5.486亿	-5.172亿
营业总收入同比增长(%)	31.42	2.55	6.12	-7.27	-45.34	4.99	-8.77	-10.72	1.72
归属净利润同比增长(%)	5.65	-2297.55	-4212.65	-296.72	-294.57	-97.92	-99.54	-77.66	-220.30
扣非净利润同比增长(%)	-9.68	-40.98	-119.84	-274.70	-170.28	-275.93	-194.26	-191.67	-395.13
营业总收入滚动环比增长(%)	3.64	-1.50	7.68	7.27	-9.86	12.64	-1.12	-6.10	0.39
归属净利润滚动环比增长(%)	13.33	-31.59	64.59	-25.20	-3867.09	102.28	-419.71	-135.16	-50.08
扣非净利润滚动环比增长(%)	-4.73	11.75	8.35	-21.53	-43.42	22.69	-55.55	-36.90	-128.35
盈利能力指标	25-03-31	24-12-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31
净资产收益率(加权)(%)	-1.70	-0.75	-0.61	-2.96	-1.82	0.04	0.02	0.06	-0.52
净资产收益率(扣非/加权)(%)	--	-3.88	--	-5.73	--	-2.96	--	-1.97	--
总资产收益率(加权)(%)	-0.80	-0.57	-0.32	-0.65	-0.77	-0.47	-0.15	0.01	-0.30
毛利率(%)	5.41	10.46	10.03	10.05	3.95	11.10	10.82	11.22	9.23
净利率(%)	-12.62	-1.39	-1.12	-3.84	-16.21	-1.19	-0.58	0.03	-3.59
收益质量指标	25-03-31	24-12-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31
预收账款/营业总收入	0.019	0.003	0.005	0.008	0.029	0.003	0.005	0.006	0.015
销售净现金流/营业总收入	-0.119	0.104	0.041	0.133	-0.103	0.238	0.268	0.317	0.287
经营净现金流/营业总收入	-0.322	-0.048	-0.123	-0.092	-0.383	0.066	0.124	0.086	0.060
实际税率(%)	--	436.38	7898.42	--	--	528.58	502.89	96.56	--
财务风险指标	25-03-31	24-12-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31
流动比率	1.467	1.376	1.435	1.309	1.323	1.200	1.286	1.291	1.276
速动比率	0.567	0.512	0.533	0.474	0.451	0.385	0.454	0.446	0.427
现金流量比率	-0.058	-0.055	-0.097	-0.039	-0.045	0.061	0.074	0.034	0.011
资产负债率(%)	66.84	65.11	64.50	65.35	66.32	65.01	66.57	67.08	66.10
权益乘数	3.015	2.866	2.817	2.886	2.969	2.858	2.992	3.038	2.950
产权比率	2.015	1.866	1.817	1.886	1.969	1.858	1.992	2.038	1.950
营运能力指标	25-03-31	24-12-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31
总资产周转天数(天)	1416	867.7	946.2	1067	1903	919.0	1049	1037	1082
存货周转天数(天)	473.9	327.2	359.3	409.6	698.8	389.1	443.2	444.3	458.0
应收账款周转天数(天)	60.78	30.53	34.31	39.08	59.74	26.36	33.61	32.88	32.16
总资产周转率(次)	0.064	0.415	0.285	0.169	0.047	0.392	0.257	0.174	0.083
存货周转率(次)	0.190	1.100	0.752	0.439	0.129	0.925	0.609	0.405	0.197
应收账款周转率(次)	1.481	11.79	7.869	4.605	1.507	13.66	8.034	5.474	2.798

杜邦分析

按报告期
按年度

2025-03-31
2024-12-31
2024-09-30
2024-06-30
2024-03-31
2023-12-31
2023-09-30
2023-06-30
2023-03-31
2024-12-31
2023-12-31
2022-12-31
2021-12-31
2020-12-31
2019-12-31
2018-12-31
2017-12-31
2016-12-31

-1.70%

数据与计算不一致？
该指标取自上市公司定期报告披露值
单位:元

-0.80%

数据与计算不一致？
总资产净利率=净利润/[(期初总资产+期末总资产)/2]

58.02%

3.02

-12.62%

0.06次

数据与计算不一致？
总资产周转率=营业总收入/[(期初总资产+期末总资产)/2]

66.84%

-21.28亿

168.7亿

2666亿

1782亿

2666亿

173.5亿

收入总额=营业总收入+（其他收益+投资收益+汇兑收益+净敞口套期收益+公允价值变动收益+资产处置收益）+营业外收入

195.8亿

成本总额=营业总成本-资产减值损失(损失为负数)-信用减值损失(损失为负数)+所得税费用

1362亿

1304亿

168.7亿

159.5亿

30.83亿

172.2亿

10.65亿

8.595亿

2.562亿

3.236亿

16.72亿

163.2亿

1419万

1.681亿

6.821亿

8.018亿

6.394亿

2024万

311.7万

5.560亿

121.9亿

19.41亿

28.06亿

5132万

16.95亿

6.577亿

93.93亿

20.06亿

6.757万

1.504亿

57.80亿

460.4亿

22.62亿

835.0亿

441.5亿

19.41亿

21.17亿

注：杜邦分析是一种以净资产收益率为核心，综合分析企业盈利水平的方法。为了聚焦重点，在收入总额、成本总额、流动资产和非流动资产细分科目中，仅展示重点科目，部分科目未展示。收入总额和成本总额划分口径在财务上尚有争议，因此两者差额不一定与净利润相等。

资产负债表

按报告期
按年度
按单季度
报告期同比
年度同比
单季度同比

利润表

按报告期
按年度
按单季度
报告期同比
年度同比
单季度环比

现金流量表

按报告期
按年度
按单季度
报告期同比
年度同比
单季度环比

百分比报表

指标 2025-03-31	金额(元)	占比
总资产	2666亿	100%
流动资产	1362亿	51.08%
货币资金	172.2亿	6.46%
应收账款	121.9亿	4.57%
存货	835.0亿	31.32%
预付账款	35.62亿	1.34%
非流动资产	1304亿	48.92%
固定资产	441.5亿	16.56%
无形资产	163.2亿	6.12%
长期待摊费用	20.06亿	0.75%
商誉	28.06亿	1.05%
总负债金额	1782亿	100%
流动负债	928.4亿	52.11%
非流动负债	853.2亿	47.89%

按报告期
按年度
按单季度

利润表	2025-03-31		2024-12-31		2024-09-30		2024-06-30		2024-03-31		2023-12-31
指标	数值	占比	数值	占比	数值	占比	数值	占比	数值	占比	数值	占比
一、营业总收入(元)	168.7亿	100.00%	1107亿	100.00%	770.4亿	100.00%	455.6亿	100.00%	128.3亿	100.00%	1080亿	100.00%
二、营业总成本(元)	193.6亿	-114.79%	1129亿	-102.00%	793.7亿	-103.03%	479.3亿	-105.20%	153.6亿	-119.70%	1088亿	-100.82%
营业成本(元)	159.5亿	-94.59%	991.3亿	-89.54%	693.1亿	-89.97%	409.8亿	-89.95%	123.3亿	-96.05%	959.7亿	-88.90%
税金及附加(元)	3.236亿	-1.92%	13.50亿	-1.22%	8.018亿	-1.04%	5.707亿	-1.25%	1967万	-0.15%	10.96亿	-1.02%
期间费用(元)	30.83亿	-18.28%	124.4亿	-11.24%	92.56亿	-12.01%	63.80亿	-14.00%	30.15亿	-23.49%	117.7亿	-10.90%
销售费用(元)	5.560亿	-3.30%	23.33亿	-2.11%	16.95亿	-2.20%	11.15亿	-2.45%	5.148亿	-4.01%	23.98亿	-2.22%
管理费用(元)	16.95亿	-10.05%	66.48亿	-6.01%	47.20亿	-6.13%	33.79亿	-7.42%	15.86亿	-12.36%	65.66亿	-6.08%
研发费用(元)	1.504亿	-0.89%	6.659亿	-0.60%	5.555亿	-0.72%	3.013亿	-0.66%	1.331亿	-1.04%	5.302亿	-0.49%
财务费用(元)	6.821亿	-4.04%	27.97亿	-2.53%	22.84亿	-2.97%	15.84亿	-3.48%	7.808亿	-6.08%	22.75亿	-2.11%
其他经营收益(元)	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
其他收益(元)	1.430亿	0.85%	6.047亿	0.55%	3.885亿	0.50%	2.102亿	0.46%	9161万	0.71%	5.737亿	0.53%
投资收益(元)	2.562亿	1.52%	10.63亿	0.96%	2.392亿	0.31%	1.898亿	0.42%	3.145亿	2.45%	1.315亿	0.12%
公允价值变动收益(元)	1419万	0.08%	7.385亿	0.67%	2.247亿	0.29%	2.101亿	0.46%	2395万	0.19%	11.67亿	1.08%
信用减值损失(元)	5132万	0.30%	2.222亿	0.20%	6.126亿	0.80%	-5778万	-0.13%	3624万	0.28%	-1.238亿	-0.11%
资产减值损失(元)	311.7万	0.02%	-12.28亿	-1.11%	-3.306亿	-0.43%	-3.306亿	-0.73%	213.3万	0.02%	-18.59亿	-1.72%
资产处置收益(元)	2024万	0.12%	11.99亿	1.08%	10.15亿	1.32%	9.998亿	2.19%	4578万	0.36%	11.49亿	1.06%
三、营业利润(元)	-20.06亿	-11.89%	3.826亿	0.35%	-1.845亿	-0.24%	-11.50亿	-2.52%	-20.14亿	-15.69%	1.564亿	0.14%
加:营业外收入(元)	4636万	0.27%	4.152亿	0.38%	2.308亿	0.30%	9973万	0.22%	3285万	0.26%	3.204亿	0.30%
减:营业外支出(元)	6.757万	0.00%	3.417亿	-0.31%	3522万	-0.05%	2042万	-0.04%	632.6万	-0.05%	1.763亿	-0.16%
四、利润总额(元)	-19.60亿	-11.62%	4.561亿	0.41%	1110万	0.01%	-10.70亿	-2.35%	-19.87亿	-15.48%	3.004亿	0.28%
减:所得税费用(元)	1.681亿	-1.00%	19.90亿	-1.80%	8.767亿	-1.14%	6.791亿	-1.49%	9326万	-0.73%	15.88亿	-1.47%
五、净利润(元)	-21.28亿	-12.62%	-15.34亿	-1.39%	-8.656亿	-1.12%	-17.50亿	-3.84%	-20.80亿	-16.21%	-12.87亿	-1.19%

注：百分比报表用于结构分析，因此仅展示重要科目，完整报表请参考公司相应财报。