清源股份(603628.SH)新财务分析-PC

每股指标	25-03-31	24-12-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31
基本每股收益(元)	0.1200	0.3300	0.3574	0.1951	0.0400	0.6200	0.5294	0.3932	0.1847
扣非每股收益(元)	--	0.2900	--	0.1878	--	0.6000	--	0.3738	--
稀释每股收益(元)	0.1200	0.3300	0.3574	0.1951	0.0400	0.6200	0.5294	0.3932	0.1847
每股净资产(元)	4.7602	4.6664	4.7711	4.6278	4.5810	4.5419	4.4620	4.3243	4.1809
每股公积金(元)	1.4016	1.3987	1.4440	1.4440	1.4440	1.4440	1.4440	1.4440	1.4438
每股未分配利润(元)	2.2132	2.0963	2.1518	1.9895	1.9584	1.9184	1.8848	1.7487	1.6201
每股经营现金流(元)	-0.0981	0.6724	0.2349	-0.0447	-0.0319	0.1974	0.0789	0.0299	0.1197
成长能力指标	25-03-31	24-12-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31
营业总收入(元)	3.609亿	19.19亿	13.19亿	8.736亿	3.476亿	19.36亿	12.84亿	8.622亿	3.620亿
毛利润(元)	8040万	4.080亿	3.017亿	1.926亿	7687万	4.373亿	3.410亿	2.346亿	9915万
归属净利润(元)	3199万	9016万	9785万	5342万	1096万	1.691亿	1.449亿	1.077亿	5057万
扣非净利润(元)	3163万	7982万	9655万	5143万	942.0万	1.646亿	1.380亿	1.023亿	4746万
营业总收入同比增长(%)	3.83	-0.90	2.76	1.32	-3.97	34.30	26.02	42.36	35.46
归属净利润同比增长(%)	191.84	-46.67	-32.49	-50.38	-78.33	54.56	112.20	278.55	750.60
扣非净利润同比增长(%)	235.77	-51.51	-30.03	-49.75	-80.15	44.46	108.49	278.34	756.55
营业总收入滚动环比增长(%)	0.69	-2.68	1.24	1.34	-0.74	13.44	0.50	10.53	6.57
归属净利润滚动环比增长(%)	23.32	-26.08	6.23	-11.31	-23.43	-9.12	-1.37	22.47	40.80
扣非净利润滚动环比增长(%)	27.83	-35.18	8.32	-10.17	-23.11	-11.39	-1.84	21.41	36.79
盈利能力指标	25-03-31	24-12-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31
净资产收益率(加权)(%)	2.48	7.09	7.64	4.20	0.88	14.43	12.45	9.34	4.51
净资产收益率(扣非/加权)(%)	--	6.28	--	4.04	--	14.05	--	8.88	--
总资产收益率(加权)(%)	1.03	3.29	3.73	2.08	0.45	7.11	6.25	4.74	2.23
毛利率(%)	22.27	21.26	22.87	22.04	22.11	22.58	26.56	27.21	27.39
净利率(%)	8.88	4.75	7.49	6.22	3.18	8.72	11.28	12.47	13.94
收益质量指标	25-03-31	24-12-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31
预收账款/营业总收入	--	--	--	--	--	--	--	--	--
销售净现金流/营业总收入	0.122	0.302	0.298	0.191	0.201	0.147	0.190	0.175	0.344
经营净现金流/营业总收入	-0.074	0.096	0.049	-0.014	-0.025	0.028	0.017	0.009	0.090
实际税率(%)	5.38	23.57	14.85	18.59	26.80	17.12	18.03	17.29	16.97
财务风险指标	25-03-31	24-12-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31
流动比率	1.535	1.576	1.721	1.712	2.021	1.749	1.831	1.808	1.824
速动比率	1.235	1.316	1.464	1.498	1.704	1.462	1.553	1.547	1.484
现金流量比率	-0.022	0.162	0.071	-0.014	-0.014	0.072	0.029	0.011	0.046
资产负债率(%)	58.35	57.90	53.32	53.46	47.72	49.73	48.22	47.70	49.28
权益乘数	2.401	2.375	2.142	2.149	1.913	1.989	1.931	1.912	1.971
产权比率	1.401	1.375	1.142	1.149	0.913	0.989	0.931	0.912	0.971
营运能力指标	25-03-31	24-12-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31
总资产周转天数(天)	772.9	519.5	542.5	538.3	634.1	441.4	487.2	473.8	563.5
存货周转天数(天)	111.2	66.01	65.70	61.06	75.32	53.85	61.47	58.83	77.43
应收账款周转天数(天)	226.4	156.4	159.6	160.2	186.5	126.0	129.7	135.9	149.3
总资产周转率(次)	0.116	0.693	0.498	0.334	0.142	0.816	0.554	0.380	0.160
存货周转率(次)	0.809	5.453	4.110	2.948	1.195	6.686	4.392	3.060	1.162
应收账款周转率(次)	0.398	2.302	1.692	1.124	0.483	2.857	2.082	1.325	0.603

杜邦分析

按报告期
按年度

2025-03-31
2024-12-31
2024-09-30
2024-06-30
2024-03-31
2023-12-31
2023-09-30
2023-06-30
2023-03-31
2024-12-31
2023-12-31
2022-12-31
2021-12-31
2020-12-31
2019-12-31
2018-12-31
2017-12-31
2016-12-31

2.48%

数据与计算不一致？
该指标取自上市公司定期报告披露值
单位:元

1.03%

数据与计算不一致？
总资产净利率=净利润/[(期初总资产+期末总资产)/2]

99.84%

2.40

8.88%

0.12次

数据与计算不一致？
总资产周转率=营业总收入/[(期初总资产+期末总资产)/2]

58.35%

3204万

3.609亿

31.47亿

18.36亿

31.47亿

3.620亿

收入总额=营业总收入+（其他收益+投资收益+汇兑收益+净敞口套期收益+公允价值变动收益+资产处置收益）+营业外收入

3.375亿

成本总额=营业总成本-资产减值损失(损失为负数)-信用减值损失(损失为负数)+所得税费用

18.65亿

12.83亿

3.609亿

2.805亿

4990万

2.850亿

5017万

99.41万

134.9万

31.55万

2268万

-52.69万

182.1万

-753.2万

9021万

-21.64万

3212万

8.986亿

410.1万

1482万

1449万

3380万

238.1万

23.14万

1049万

2215万

8804万

3.644亿

10.57亿

2593万

注：杜邦分析是一种以净资产收益率为核心，综合分析企业盈利水平的方法。为了聚焦重点，在收入总额、成本总额、流动资产和非流动资产细分科目中，仅展示重点科目，部分科目未展示。收入总额和成本总额划分口径在财务上尚有争议，因此两者差额不一定与净利润相等。

资产负债表

按报告期
按年度
按单季度
报告期同比
年度同比
单季度同比

利润表

按报告期
按年度
按单季度
报告期同比
年度同比
单季度环比

现金流量表

按报告期
按年度
按单季度
报告期同比
年度同比
单季度环比

百分比报表

指标 2025-03-31	金额(元)	占比
总资产	31.47亿	100%
流动资产	18.65亿	59.24%
货币资金	2.850亿	9.06%
应收账款	8.986亿	28.55%
存货	3.644亿	11.58%
预付账款	1.085亿	3.45%
非流动资产	12.83亿	40.76%
固定资产	10.57亿	33.59%
无形资产	2268万	0.72%
长期待摊费用	238.1万	0.08%
商誉	--	0.00%
总负债金额	18.36亿	100%
流动负债	12.15亿	66.15%
非流动负债	6.216亿	33.85%

按报告期
按年度
按单季度

利润表	2025-03-31		2024-12-31		2024-09-30		2024-06-30		2024-03-31		2023-12-31
指标	数值	占比	数值	占比	数值	占比	数值	占比	数值	占比	数值	占比
一、营业总收入(元)	3.609亿	100.00%	19.19亿	100.00%	13.19亿	100.00%	8.736亿	100.00%	3.476亿	100.00%	19.36亿	100.00%
二、营业总成本(元)	3.318亿	-91.92%	17.98亿	-93.69%	12.05亿	-91.34%	8.102亿	-92.75%	3.361亿	-96.69%	17.24亿	-89.04%
营业成本(元)	2.805亿	-77.73%	15.11亿	-78.74%	10.18亿	-77.13%	6.810亿	-77.96%	2.707亿	-77.89%	14.99亿	-77.42%
税金及附加(元)	134.9万	-0.37%	600.5万	-0.31%	389.3万	-0.30%	284.0万	-0.33%	86.45万	-0.25%	421.7万	-0.22%
期间费用(元)	4990万	-13.82%	2.810亿	-14.64%	1.836亿	-13.91%	1.264亿	-14.47%	6450万	-18.56%	2.210亿	-11.41%
销售费用(元)	3212万	-8.90%	1.152亿	-6.00%	8285万	-6.28%	5002万	-5.73%	2242万	-6.45%	1.085亿	-5.60%
管理费用(元)	1482万	-4.11%	6795万	-3.54%	4765万	-3.61%	2906万	-3.33%	1349万	-3.88%	7222万	-3.73%
研发费用(元)	1049万	-2.91%	4899万	-2.55%	3602万	-2.73%	2269万	-2.60%	1053万	-3.03%	4321万	-2.23%
财务费用(元)	-753.2万	2.09%	4885万	-2.55%	1706万	-1.29%	2460万	-2.82%	1807万	-5.20%	-297.2万	0.15%
其他经营收益(元)	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
其他收益(元)	24.06万	0.07%	711.1万	0.37%	270.4万	0.20%	269.1万	0.31%	118.3万	0.34%	704.7万	0.36%
投资收益(元)	99.41万	0.28%	862.5万	0.45%	454.2万	0.34%	143.9万	0.16%	189.9万	0.55%	373.9万	0.19%
公允价值变动收益(元)	-52.69万	-0.15%	141.8万	0.07%	-104.5万	-0.08%	11.08万	0.01%	-62.98万	-0.18%	-296.6万	-0.15%
信用减值损失(元)	410.1万	1.14%	-1466万	-0.76%	-275.7万	-0.21%	96.26万	0.11%	104.6万	0.30%	-1378万	-0.71%
资产减值损失(元)	-21.64万	-0.06%	-475.0万	-0.25%	-102.6万	-0.08%	-149.0万	-0.17%	2.715万	0.01%	-430.7万	-0.22%
资产处置收益(元)	--	--	6597	0.00%	-2262	0.00%	--	0.00%	--	--	-2.335万	0.00%
三、营业利润(元)	3374万	9.35%	1.188亿	6.19%	1.167亿	8.84%	6706万	7.68%	1503万	4.32%	2.019亿	10.42%
加:营业外收入(元)	35.06万	0.10%	249.0万	0.13%	33.75万	0.03%	32.57万	0.04%	12.38万	0.04%	247.9万	0.13%
减:营业外支出(元)	23.14万	-0.06%	190.3万	-0.10%	95.55万	-0.07%	63.46万	-0.07%	7.041万	-0.02%	69.57万	-0.04%
四、利润总额(元)	3386万	9.38%	1.193亿	6.22%	1.161亿	8.80%	6675万	7.64%	1508万	4.34%	2.037亿	10.52%
减:所得税费用(元)	182.1万	-0.50%	2812万	-1.47%	1723万	-1.31%	1241万	-1.42%	404.2万	-1.16%	3487万	-1.80%
五、净利润(元)	3204万	8.88%	9122万	4.75%	9883万	7.49%	5434万	6.22%	1104万	3.18%	1.688亿	8.72%

注：百分比报表用于结构分析，因此仅展示重要科目，完整报表请参考公司相应财报。