三环集团(300408.SZ)新财务分析-PC

每股指标	25-03-31	24-12-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31
基本每股收益(元)	0.2800	1.1400	0.8400	0.5400	0.2300	0.8200	0.6000	0.3800	0.1700
扣非每股收益(元)	--	1.0100	--	0.4800	--	0.6400	--	0.3000	--
稀释每股收益(元)	0.2800	1.1400	0.8400	0.5400	0.2300	0.8200	0.6000	0.3800	0.1700
每股净资产(元)	10.6519	10.3658	10.0724	9.7523	9.7247	9.5138	9.2675	9.0687	9.0911
每股公积金(元)	3.2446	3.2446	3.2446	3.2446	3.2446	3.2446	3.2446	3.2446	3.2446
每股未分配利润(元)	5.8309	5.5530	5.2466	4.9451	4.9159	4.6900	4.4610	4.2466	4.2821
每股经营现金流(元)	0.1266	1.2539	0.7861	0.4027	0.0968	0.8969	0.5895	0.4570	0.1657
成长能力指标	25-03-31	24-12-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31
营业总收入(元)	18.33亿	73.75亿	53.81亿	34.27亿	15.64亿	57.27亿	41.06亿	26.29亿	11.89亿
毛利润(元)	7.518亿	31.70亿	23.01亿	14.36亿	6.277亿	22.81亿	16.33亿	10.45亿	4.686亿
归属净利润(元)	5.327亿	21.90亿	16.03亿	10.26亿	4.330亿	15.81亿	11.42亿	7.312亿	3.200亿
扣非净利润(元)	4.488亿	19.32亿	14.37亿	9.135亿	3.781亿	12.21亿	8.781亿	5.693亿	2.402亿
营业总收入同比增长(%)	17.24	28.78	31.05	30.36	31.49	11.21	3.85	-9.14	-15.16
归属净利润同比增长(%)	23.02	38.55	40.38	40.26	35.31	5.07	-8.10	-22.16	-35.68
扣非净利润同比增长(%)	18.71	58.22	63.66	60.46	57.40	0.05	-15.76	-29.65	-42.77
营业总收入滚动环比增长(%)	3.65	5.33	7.31	6.94	6.54	8.02	8.53	-1.06	-4.12
归属净利润滚动环比增长(%)	4.55	7.26	8.89	10.71	7.15	12.60	8.29	-2.31	-11.80
扣非净利润滚动环比增长(%)	3.66	8.54	13.72	15.18	11.29	15.61	7.71	-5.80	-14.71
盈利能力指标	25-03-31	24-12-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31
净资产收益率(加权)(%)	2.64	11.50	8.50	5.83	2.50	8.95	6.52	4.18	1.85
净资产收益率(扣非/加权)(%)	--	10.14	--	5.19	--	6.91	--	3.26	--
总资产收益率(加权)(%)	2.22	9.58	7.15	4.60	1.97	7.64	5.62	3.62	1.63
毛利率(%)	41.01	42.98	42.77	41.90	40.14	39.83	39.78	39.73	39.41
净利率(%)	29.07	29.70	29.80	29.95	27.73	27.65	27.85	27.84	26.96
收益质量指标	25-03-31	24-12-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31
预收账款/营业总收入	--	--	--	--	--	--	--	--	--
销售净现金流/营业总收入	0.586	0.605	0.566	0.513	0.473	0.577	0.571	0.610	0.636
经营净现金流/营业总收入	0.132	0.326	0.280	0.225	0.119	0.300	0.275	0.333	0.267
实际税率(%)	13.83	13.05	12.92	13.26	14.56	11.20	12.06	12.27	14.41
财务风险指标	25-03-31	24-12-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31
流动比率	6.399	5.243	4.814	4.193	4.900	4.699	6.279	5.978	11.01
速动比率	5.408	4.403	3.930	3.502	4.124	3.968	5.515	5.219	9.473
现金流量比率	0.111	0.926	0.627	0.276	0.078	0.716	0.499	0.376	0.269
资产负债率(%)	15.04	16.91	16.17	17.90	16.33	16.44	15.91	16.54	11.74
权益乘数	1.177	1.204	1.193	1.218	1.195	1.197	1.189	1.198	1.133
产权比率	0.177	0.204	0.193	0.218	0.195	0.197	0.189	0.198	0.133
营运能力指标	25-03-31	24-12-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31
总资产周转天数(天)	1177	1116	1126	1171	1269	1302	1339	1384	1489
存货周转天数(天)	181.1	168.4	170.0	166.5	172.5	190.1	197.5	207.6	231.1
应收账款周转天数(天)	89.98	85.38	85.42	87.46	92.87	88.77	88.59	90.14	92.30
总资产周转率(次)	0.076	0.322	0.240	0.154	0.071	0.277	0.202	0.130	0.060
存货周转率(次)	0.497	2.138	1.589	1.081	0.522	1.893	1.367	0.867	0.389
应收账款周转率(次)	1.000	4.216	3.161	2.058	0.969	4.055	3.048	1.997	0.975

杜邦分析

按报告期
按年度

2025-03-31
2024-12-31
2024-09-30
2024-06-30
2024-03-31
2023-12-31
2023-09-30
2023-06-30
2023-03-31
2024-12-31
2023-12-31
2022-12-31
2021-12-31
2020-12-31
2019-12-31
2018-12-31
2017-12-31
2016-12-31

2.64%

数据与计算不一致？
该指标取自上市公司定期报告披露值
单位:元

2.22%

数据与计算不一致？
总资产净利率=净利润/[(期初总资产+期末总资产)/2]

99.95%

1.18

29.07%

0.08次

数据与计算不一致？
总资产周转率=营业总收入/[(期初总资产+期末总资产)/2]

15.04%

5.329亿

18.33亿

240.3亿

36.14亿

240.3亿

19.49亿

收入总额=营业总收入+（其他收益+投资收益+汇兑收益+净敞口套期收益+公允价值变动收益+资产处置收益）+营业外收入

14.21亿

成本总额=营业总成本-资产减值损失(损失为负数)-信用减值损失(损失为负数)+所得税费用

140.1亿

100.2亿

18.33亿

10.81亿

2.227亿

53.55亿

2373万

1041万

2737万

31.71亿

4.391亿

1161万

8554万

-3812万

6.421亿

296.0万

115.9万

2123万

17.94亿

2.354亿

427.7万

9394万

2.764亿

1538万

346.7万

1.457亿

2176万

6209万

2.295亿

21.71亿

56.16亿

6.459亿

注：杜邦分析是一种以净资产收益率为核心，综合分析企业盈利水平的方法。为了聚焦重点，在收入总额、成本总额、流动资产和非流动资产细分科目中，仅展示重点科目，部分科目未展示。收入总额和成本总额划分口径在财务上尚有争议，因此两者差额不一定与净利润相等。

资产负债表

按报告期
按年度
按单季度
报告期同比
年度同比
单季度同比

利润表

按报告期
按年度
按单季度
报告期同比
年度同比
单季度环比

现金流量表

按报告期
按年度
按单季度
报告期同比
年度同比
单季度环比

百分比报表

指标 2025-03-31	金额(元)	占比
总资产	240.3亿	100%
流动资产	140.1亿	58.31%
货币资金	53.55亿	22.28%
应收账款	17.94亿	7.46%
存货	21.71亿	9.03%
预付账款	5048万	0.21%
非流动资产	100.2亿	41.69%
固定资产	56.16亿	23.37%
无形资产	4.391亿	1.83%
长期待摊费用	1538万	0.06%
商誉	2.354亿	0.98%
总负债金额	36.14亿	100%
流动负债	21.90亿	60.59%
非流动负债	14.24亿	39.41%

按报告期
按年度
按单季度

利润表	2025-03-31		2024-12-31		2024-09-30		2024-06-30		2024-03-31		2023-12-31
指标	数值	占比	数值	占比	数值	占比	数值	占比	数值	占比	数值	占比
一、营业总收入(元)	18.33亿	100.00%	73.75亿	100.00%	53.81亿	100.00%	34.27亿	100.00%	15.64亿	100.00%	57.27亿	100.00%
二、营业总成本(元)	13.31亿	-72.63%	51.84亿	-70.29%	37.43亿	-69.57%	23.87亿	-69.65%	11.34亿	-72.53%	44.18亿	-77.15%
营业成本(元)	10.81亿	-58.99%	42.05亿	-57.02%	30.80亿	-57.23%	19.91亿	-58.10%	9.359亿	-59.86%	34.46亿	-60.17%
税金及附加(元)	2737万	-1.49%	7917万	-1.07%	5540万	-1.03%	3537万	-1.03%	1889万	-1.21%	8428万	-1.47%
期间费用(元)	2.227亿	-12.15%	8.998亿	-12.20%	6.083亿	-11.30%	3.604亿	-10.52%	1.793亿	-11.46%	8.881亿	-15.51%
销售费用(元)	2123万	-1.16%	7939万	-1.08%	5099万	-0.95%	3323万	-0.97%	1659万	-1.06%	7434万	-1.30%
管理费用(元)	9394万	-5.12%	4.098亿	-5.56%	2.627亿	-4.88%	1.693亿	-4.94%	7999万	-5.12%	4.294亿	-7.50%
研发费用(元)	1.457亿	-7.95%	5.831亿	-7.91%	4.012亿	-7.46%	2.596亿	-7.58%	1.277亿	-8.16%	5.458亿	-9.53%
财务费用(元)	-3812万	2.08%	-1.725亿	2.34%	-1.066亿	1.98%	-1.017亿	2.97%	-4498万	2.88%	-1.615亿	2.82%
其他经营收益(元)	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
其他收益(元)	8720万	4.76%	3.051亿	4.14%	1.951亿	3.63%	1.418亿	4.14%	6410万	4.10%	3.487亿	6.09%
投资收益(元)	1041万	0.57%	1712万	0.23%	1161万	0.22%	540.5万	0.16%	295.3万	0.19%	5653万	0.99%
公允价值变动收益(元)	1161万	0.63%	4977万	0.67%	3007万	0.56%	2000万	0.58%	1049万	0.67%	5502万	0.96%
信用减值损失(元)	427.7万	0.23%	-1273万	-0.17%	-805.1万	-0.15%	-400.4万	-0.12%	92.18万	0.06%	761.0万	0.13%
资产减值损失(元)	--	--	-2635万	-0.36%	-2597万	-0.48%	-1931万	-0.56%	--	--	-97.34万	-0.02%
资产处置收益(元)	115.9万	0.06%	-134.2万	-0.02%	107.6万	0.02%	158.3万	0.05%	-238.8万	-0.15%	193.1万	0.03%
三、营业利润(元)	6.164亿	33.62%	25.23亿	34.21%	18.41亿	34.22%	11.86亿	34.59%	5.056亿	32.33%	17.78亿	31.04%
加:营业外收入(元)	554.6万	0.30%	1465万	0.20%	1116万	0.21%	631.1万	0.18%	250.4万	0.16%	1294万	0.23%
减:营业外支出(元)	346.7万	-0.19%	1842万	-0.25%	1095万	-0.20%	864.6万	-0.25%	53.54万	-0.03%	773.6万	-0.14%
四、利润总额(元)	6.184亿	33.74%	25.19亿	34.16%	18.42亿	34.23%	11.83亿	34.52%	5.076亿	32.46%	17.83亿	31.13%
减:所得税费用(元)	8554万	-4.67%	3.287亿	-4.46%	2.379亿	-4.42%	1.569亿	-4.58%	7389万	-4.73%	1.997亿	-3.49%
五、净利润(元)	5.329亿	29.07%	21.90亿	29.70%	16.04亿	29.80%	10.26亿	29.95%	4.337亿	27.73%	15.83亿	27.65%

注：百分比报表用于结构分析，因此仅展示重要科目，完整报表请参考公司相应财报。