日辰股份(603755.SH)新财务分析-PC

每股指标	25-03-31	24-12-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31
基本每股收益(元)	0.1817	0.6539	0.5500	0.2900	0.1309	0.5722	0.4200	0.2400	0.1100
扣非每股收益(元)	--	0.5670	--	0.2800	--	0.5318	--	0.2200	--
稀释每股收益(元)	0.1817	0.6539	0.5500	0.2900	0.1309	0.5722	0.4200	0.2400	0.1100
每股净资产(元)	7.3140	7.3813	7.2858	7.1227	7.2418	7.1151	7.2357	7.0382	7.0854
每股公积金(元)	3.5222	3.5222	3.5222	3.6198	3.6090	3.5976	3.6187	3.6015	3.5821
每股未分配利润(元)	2.5977	2.6650	2.5695	2.3088	2.1483	2.0175	2.1574	1.9771	2.0437
每股经营现金流(元)	0.1249	0.8775	0.4587	0.2735	0.1671	0.7093	0.4372	0.2222	0.1285
成长能力指标	25-03-31	24-12-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31
营业总收入(元)	1.014亿	4.047亿	2.972亿	1.875亿	9175万	3.595亿	2.659亿	1.628亿	7998万
毛利润(元)	3975万	1.566亿	1.144亿	7154万	3512万	1.393亿	1.042亿	6453万	3096万
归属净利润(元)	1766万	6386万	5443万	2873万	1290万	5643万	4159万	2381万	1066万
扣非净利润(元)	1757万	5537万	5246万	2743万	1213万	5244万	3875万	2199万	973.8万
营业总收入同比增长(%)	10.50	12.59	11.78	15.16	14.73	16.49	14.03	12.30	7.21
归属净利润同比增长(%)	36.86	13.16	30.88	20.68	21.06	10.52	0.27	-6.79	-21.54
扣非净利润同比增长(%)	44.87	5.59	35.38	24.70	24.55	22.99	13.03	11.08	-14.42
营业总收入滚动环比增长(%)	2.38	3.57	1.73	3.48	3.28	5.33	4.56	3.97	1.74
归属净利润滚动环比增长(%)	7.45	-7.82	12.91	4.56	3.98	10.28	3.74	2.48	-5.73
扣非净利润滚动环比增长(%)	9.83	-16.29	14.30	5.55	4.56	11.33	5.07	9.36	-3.85
盈利能力指标	25-03-31	24-12-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31
净资产收益率(加权)(%)	2.45	9.00	7.69	4.06	1.82	8.07	5.93	3.42	1.54
净资产收益率(扣非/加权)(%)	--	7.80	--	3.88	--	7.50	--	3.16	--
总资产收益率(加权)(%)	1.73	6.50	5.57	2.98	1.31	5.99	4.42	2.57	1.17
毛利率(%)	39.21	38.70	38.49	38.16	38.28	38.76	39.17	39.64	38.71
净利率(%)	17.42	15.78	18.31	15.33	14.06	15.70	15.64	14.63	13.33
收益质量指标	25-03-31	24-12-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31
预收账款/营业总收入	--	--	--	--	--	--	--	--	--
销售净现金流/营业总收入	0.526	0.495	0.450	0.463	0.552	0.528	0.503	0.525	0.595
经营净现金流/营业总收入	0.122	0.214	0.152	0.144	0.180	0.195	0.162	0.135	0.158
实际税率(%)	13.95	16.50	13.64	12.39	14.99	15.16	14.75	15.29	12.80
财务风险指标	25-03-31	24-12-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31
流动比率	1.675	1.661	1.571	1.454	1.425	1.519	1.703	1.624	1.972
速动比率	1.483	1.465	1.414	1.308	1.273	1.377	1.543	1.451	1.774
现金流量比率	0.075	0.467	0.209	0.125	0.070	0.312	0.198	0.102	0.070
资产负债率(%)	30.27	27.42	27.60	27.07	28.64	27.09	25.77	25.71	22.24
权益乘数	1.434	1.378	1.381	1.371	1.401	1.371	1.347	1.346	1.286
产权比率	0.434	0.378	0.381	0.371	0.401	0.371	0.347	0.346	0.286
营运能力指标	25-03-31	24-12-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31
总资产周转天数(天)	904.3	874.0	887.7	924.5	962.7	943.5	956.0	1026	1024
存货周转天数(天)	49.64	49.59	48.78	49.34	53.86	53.03	56.58	64.19	63.32
应收账款周转天数(天)	62.44	64.56	69.19	67.08	60.98	67.27	69.25	68.21	70.06
总资产周转率(次)	0.100	0.412	0.304	0.195	0.093	0.382	0.282	0.175	0.088
存货周转率(次)	1.813	7.260	5.535	3.648	1.671	6.788	4.772	2.804	1.421
应收账款周转率(次)	1.441	5.576	3.902	2.683	1.476	5.352	3.899	2.639	1.285

杜邦分析

按报告期
按年度

2025-03-31
2024-12-31
2024-09-30
2024-06-30
2024-03-31
2023-12-31
2023-09-30
2023-06-30
2023-03-31
2024-12-31
2023-12-31
2022-12-31
2021-12-31
2020-12-31
2019-12-31
2018-12-31
2017-12-31
2016-12-31

2.45%

数据与计算不一致？
该指标取自上市公司定期报告披露值
单位:元

1.73%

数据与计算不一致？
总资产净利率=净利润/[(期初总资产+期末总资产)/2]

100.00%

1.43

17.42%

0.10次

数据与计算不一致？
总资产周转率=营业总收入/[(期初总资产+期末总资产)/2]

30.27%

1766万

1.014亿

10.34亿

3.131亿

10.34亿

1.021亿

收入总额=营业总收入+（其他收益+投资收益+汇兑收益+净敞口套期收益+公允价值变动收益+资产处置收益）+营业外收入

8572万

成本总额=营业总成本-资产减值损失(损失为负数)-信用减值损失(损失为负数)+所得税费用

2.758亿

7.586亿

1.014亿

6164万

1905万

1.446亿

1309万

26.83万

135.7万

3791万

286.4万

44.39万

534.9万

6480万

1639万

81.41万

962.0万

523.9万

1.000亿

774.1万

30.00万

363.7万

117.2万

380.0万

3158万

1.907亿

3.602亿

注：杜邦分析是一种以净资产收益率为核心，综合分析企业盈利水平的方法。为了聚焦重点，在收入总额、成本总额、流动资产和非流动资产细分科目中，仅展示重点科目，部分科目未展示。收入总额和成本总额划分口径在财务上尚有争议，因此两者差额不一定与净利润相等。

资产负债表

按报告期
按年度
按单季度
报告期同比
年度同比
单季度同比

利润表

按报告期
按年度
按单季度
报告期同比
年度同比
单季度环比

现金流量表

按报告期
按年度
按单季度
报告期同比
年度同比
单季度环比

百分比报表

指标 2025-03-31	金额(元)	占比
总资产	10.34亿	100%
流动资产	2.758亿	26.67%
货币资金	1.446亿	13.98%
应收账款	6480万	6.26%
存货	3158万	3.05%
预付账款	180.7万	0.17%
非流动资产	7.586亿	73.33%
固定资产	1.907亿	18.44%
无形资产	3791万	3.66%
长期待摊费用	774.1万	0.75%
商誉	1639万	1.58%
总负债金额	3.131亿	100%
流动负债	1.647亿	52.59%
非流动负债	1.485亿	47.41%

按报告期
按年度
按单季度

利润表	2025-03-31		2024-12-31		2024-09-30		2024-06-30		2024-03-31		2023-12-31
指标	数值	占比	数值	占比	数值	占比	数值	占比	数值	占比	数值	占比
一、营业总收入(元)	1.014亿	100.00%	4.047亿	100.00%	2.972亿	100.00%	1.875亿	100.00%	9175万	100.00%	3.595亿	100.00%
二、营业总成本(元)	8204万	-80.92%	3.313亿	-81.87%	2.370亿	-79.73%	1.569亿	-83.68%	7842万	-85.47%	2.993亿	-83.25%
营业成本(元)	6164万	-60.79%	2.481亿	-61.30%	1.828亿	-61.51%	1.159亿	-61.84%	5663万	-61.72%	2.201亿	-61.24%
税金及附加(元)	135.7万	-1.34%	468.7万	-1.16%	346.5万	-1.17%	224.7万	-1.20%	110.5万	-1.20%	425.0万	-1.18%
期间费用(元)	1905万	-18.79%	7854万	-19.40%	5067万	-17.05%	3870万	-20.65%	2068万	-22.54%	7489万	-20.83%
销售费用(元)	534.9万	-5.28%	3567万	-8.81%	2189万	-7.36%	1410万	-7.52%	743.9万	-8.11%	2830万	-7.87%
管理费用(元)	962.0万	-9.49%	2725万	-6.73%	1691万	-5.69%	1660万	-8.86%	910.6万	-9.92%	3163万	-8.80%
研发费用(元)	363.7万	-3.59%	1333万	-3.29%	982.0万	-3.30%	658.0万	-3.51%	337.1万	-3.67%	1251万	-3.48%
财务费用(元)	44.39万	-0.44%	229.0万	-0.57%	204.9万	-0.69%	142.0万	-0.76%	76.83万	-0.84%	245.2万	-0.68%
其他经营收益(元)	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
其他收益(元)	39.67万	0.39%	200.2万	0.49%	147.9万	0.50%	85.60万	0.46%	45.50万	0.50%	199.3万	0.55%
投资收益(元)	26.83万	0.26%	245.8万	0.61%	230.7万	0.78%	200.7万	1.07%	111.3万	1.21%	391.4万	1.09%
公允价值变动收益(元)	--	--	--	--	-27.61万	-0.09%	-48.73万	-0.26%	-19.99万	-0.22%	48.62万	0.14%
信用减值损失(元)	81.41万	0.80%	-119.8万	-0.30%	-81.94万	-0.28%	-16.53万	-0.09%	48.22万	0.53%	-8.976万	-0.02%
资产减值损失(元)	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
资产处置收益(元)	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	3632	0.00%
三、营业利润(元)	2082万	20.54%	7665万	18.94%	6295万	21.18%	3280万	17.50%	1518万	16.55%	6651万	18.50%
加:营业外收入(元)	4869	0.00%	9.033万	0.02%	8.888万	0.03%	6703	0.00%	3811	0.00%	6.654万	0.02%
减:营业外支出(元)	30.00万	-0.30%	26.82万	-0.07%	9233	0.00%	9233	0.00%	3575	0.00%	6.541万	-0.02%
四、利润总额(元)	2053万	20.25%	7648万	18.90%	6303万	21.20%	3279万	17.49%	1518万	16.55%	6651万	18.50%
减:所得税费用(元)	286.4万	-2.83%	1262万	-3.12%	859.4万	-2.89%	406.3万	-2.17%	227.6万	-2.48%	1008万	-2.80%
五、净利润(元)	1766万	17.42%	6386万	15.78%	5443万	18.31%	2873万	15.33%	1290万	14.06%	5643万	15.70%

注：百分比报表用于结构分析，因此仅展示重要科目，完整报表请参考公司相应财报。