（一）2024年公司主要经营管理工作2024年在董事会创新战略指引与管理层高效执行的双重驱动下,依托完善的治理体系与专业化运作,公司于复杂多变的全球环境中聚焦主业、展现出强大的韧性,以科技创新为引擎,持续深耕老产品的技术改进、降本增效、新产品研发,通过不断推出具有市场竞争力的创新产品,为公司注入持续发展动能,巩固行业竞争优势。报告期内,公司子公司金达威药业持续聚焦原料制造业务,通过技术创新与硬件设备优化等措施,在提升产品品质的基础上,成功建立规模化生产体系,产能实现跨越式提升。其中拳头产品辅酶Q10热度延续,产销量再创历史新高,生产线在全年满负荷运行的基础上,成功完成了1.5倍扩产改造项目工程建设。新投用的大发酵罐试车成功,发酵生产过程已步入智能化阶段。DHA产品通过持续的市场推广以及产品技术和品质的不断提升,为今后增量促销提供有力的支撑。2024年金达威药业完成6幢生产车间及1幢员工宿舍楼建设,规划的研发中心、办公楼及专家公寓楼项目也已开工建设。与此同时,公司不断加码生物合成技术,显著提升原料转化率与产品纯度,实现核心产品的规模化、标准化生产。着力完善新产品开发体系,积极布局新产品如肌醇、泛酸钙、谷胱甘肽、阿洛酮糖、塔格糖等产品,强化研发与工程化环节的有效衔接,加速产品迭代升级。在全体员工的共同努力下,经过充分的整改和准备,公司子公司金达威维生素于4月开始恢复生产。复产以来,金达威维生素以市场为导向,精细安排,全力投入各项生产,积极满足销售需求。同时,有序推进各相关项目的设计、安装工作及新技术开发、储备。针对2024年1月11日,金达威维生素发生的一起因施工焊接引发的污水处理池内可燃气体闪爆事故,公司在事故发生后立即启动应急预案并成立了事故调查小组,全力做好伤亡人员的救治及善后工作,并积极配合有关部门开展后续工作。对于该次事故暴露出的管理制度问题,公司痛定思痛,全方位进行安全管理制度方面的梳理完善,重点强化全员安全生产责任制,加强特殊作业尤其是动火作业安全管理,严格落实安全培训制度,不断完善应急救援预案,加强事故应急演练,提升安全管理水平。报告期内,金达威维生素在挑战中汲取力量,在困境中寻求突破,叠加维生素A及D3原料市场价格上升,整体经营取得了较好成效。过去一年,公司着力完善海外子公司VB的治理机制,引进多个原料、包材供应商或生产商,降低对单一供应商的依赖,优化供应链,达到降本增效目的；深耕现有客户关系,提升服务品质与客户满意度,积极开拓新客户资源,实现业务持续增长；同时稳步推进软胶囊生产线建设,预计2025年下半年可投产,培育新的利润增长点。通过上述方式深度整合上下游资源,在成本管控与运营效能方面取得突破性进展,经营效益显著提升,有望在来年实现盈利。报告期内,公司立足行业前沿,深度研判市场趋势与政策导向,系统规划技术研发路径。通过持续加大研发投入,完善创新平台建设,健全人才培养机制,全面提升自主创新能力。积极推进生物合成技术、绿色制造工艺在保健食品原料及饲料添加剂生产中的创新应用,着力打造技术壁垒,为企业的可持续发展提供强劲动力。公司子公司金达威生物技术2024年累计开展研发的新产品项目及已有产品工艺改进项目24个,其中3个项目进行了产业化试车,中试的项目4个,5个项目完成小试,12个项目处于参数优化或小试研发阶段。报告期内,公司海外子公司成功并购ActivNutritional,LLC、设立NORTHCOURSEBRANDS,LLC合资公司、揽获Viactiv、RxSugar品牌；公司子公司Zipfizz不仅研发出4种新口味功能性饮料产品,更精心打造新品类“YOU”系列即饮产品,即将推向市场。公司通过持续多年的全球化实践,已在战略布局、资源整合与组织能力方面构建起独特的优势,海外并购成绩引人瞩目,公司各个板块业务的协同效应愈发显现,为未来实现跨越式增长提供了坚实的基础。在国内健康消费行业蓬勃发展的带动下,公司保健食品成品业务呈现出稳健增长的良好态势。旗下保健食品重点品牌Doctor'sBest多特倍斯以自研核心原料背书的产品力,以国际化品牌为优势,全力巩固辅酶Q10系列产品第一品牌形象,加大潜力产品推广力度,打造新爆品辅酶Q10+PQQ多效复合配方；强化抖音、快手、小红书等新社交媒体渠道,借助微信公众号、视频号、小程序等渠道,通过引流投放、达播导购、明星代言及传播等途径,共同推动品牌国内市场知名度。2024年下半年,Doctor'sBest多特倍斯通过开展大学校园活动,科普健康理念与科学营养知识；签约青年演员夏之光作为品牌中国区心动代言人,在年轻消费群体中建立品牌认知、树立品牌心智,增强用户对品牌的好感度和信任度,提升产品市场渗透率。综合各板块业务,公司2024年业绩较上年同期增长,实现营业收入32.40亿元,同比增长4.43%；归属于上市公司股东净利润3.42亿元,同比增长23.59%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润3.39亿元,同比增长20.80%。得益于科学的管理策略和高效的团队协作,公司始终保持健康的财务结构,盈利能力持续增强,现金流充裕,资本结构稳健,具备较强的成本控制能力和收入增长潜力,为公司业务扩展和股东回报提供保障；同时,公司在成本控制、资产周转效率和长期战略投入方面表现良好,为未来增长提供了坚实基础。（二）业务资质及相关产品质量证书1.与许可销售相关的业务资质截至2024年12月31日,公司及子公司拥有的与许可销售相关的许可证书情况如下：2.公司拥有的保健食品批准证书截至2024年12月31日,公司拥有的保健食品批准证书情况如下：3.公司拥有的保健食品备案凭证截至2024年12月31日,公司拥有按照备案制管理的保健食品情况如下：美国子公司产品执行美国膳食补充剂国家标准,符合FDAGMP（21CFR111）、（21CFR117）和《美国食品安全现代化法案（FSMA）》法规的要求。美国子公司产品通过跨境电商平台或渠道在中国境内进行销售。主要销售模式公司将向产品最终客户的销售定义为直销,向产品非最终客户的销售定义为经销。保健食品原料销售模式：公司国内主要销售机构为食品营养部、动物营养部和进出口部。其中,食品营养部、动物营养部主要负责国内销售业务,进出口部负责国际销售业务。原料销售均采用线下销售模式,公司既有直销客户、经销客户,又有直销经销相融合的客户。公司对经销商在销售区域、数量等方面不做限制,公司与上述经销商之间签订的销售合同与直销的销售合同一致。公司出口产品时,在直销和经销两种模式下货款收取和结汇都采取统一标准和方式。公司保健食品品牌销售模式：境外以经销模式为主,包括线上和线下经销。线上经销有iHerb、Amazon、Coupang等电商平台,线下经销包括Costco、Sam'sClub等会员店、沃尔玛大型商超、WholeFoods、Sprouts等高端零售专营店、护理人员、药店及小型区域性商店。境内以线上为主、直销与经销相结合的模式,线上直销是在天猫、唯品会、抖音、快手、小红书、小程序等跨境电商平台或渠道方式进行产品销售；线上经销是通过天猫、京东、唯品会等各电商平台其他经销店铺进行销售。同时,公司在新加坡主要商圈设有保健食品销售门店,通过直销模式销售各品牌的营养保健产品。经销模式原料销售部分：公司对经销商在销售区域、数量等方面不做限制,公司与经销商之间签订的销售合同与直销模式格式一致,均采取买断模式；货款收取和结算方式与直销模式一致,均为按合同约定按账期结算,少部分采取现款现货政策。公司出口产品时,在直销和经销两种模式下货款收取和结汇也都采取统一标准和方式,公司委托中国出口信用保险公司进行信用调查,根据调查情况不同授予客户不同的信用等级、信用额度和信用期限,并按照不同的客户信誉等级和国际贸易地区的风险,分别采取T/T（电汇）、D/P（付款交单）和信用证等出口结算方式。品牌销售部分：经销模式的销售采用买断模式,结算方式为按照合同约定账期结算,少量采用现款现货政策。线下渠道部分,公司产品直供给Costco、Sam'sClub等会员店,或通过经销商供给商超等零售终端,再由零售终端销售给消费者；线上渠道部分,公司产品直供给亚马逊、iHerb、天猫、京东及唯品会等电商平台及各电商平台其他经销店铺,再由平台自营或第三方店铺销售给消费者。报告期内,公司前五大经销客户收入及应收账款情况如下：门店销售终端占比超过10%线上直销销售公司在线上主要依托天猫、京东国际、唯品会、抖音、快手、小红书、小程序等跨境电商平台或渠道方式,为“Doctor'sBest多特倍斯”品牌产品进行销售,销售产品品种包括“NMN”、“辅酶Q10”、“维生素D3”、“深海鱼油”、“氨糖软骨素”、“叶黄素”等。占当期营业收入总额10%以上的主要产品销售价格较上一报告期的变动幅度超过30%采购模式及采购内容向合作社或农户采购原材料占采购总金额比例超过30%主要外购原材料价格同比变动超过30%主要生产模式公司的食品营养部、动物营养部和进出口部根据市场情况,于每月下旬制订下个月销售计划,国内子公司生产部据此计划组织生产,确保生产计划的完成。各子公司质量技术部门及生产车间负责具体产品的生产流程管理,同时对产品的制造过程、工艺要求、卫生规范,产品质量等执行情况进行监督管理。公司保健食品生产模式主要分为自主生产和委托生产两种类型：自主生产模式：公司子公司Vit-Best、金达威生物科技负责产品生产,下设生产车间,在生产过程中,技术及质量检测部门严格监测生产过程中的主要工艺流程、对原辅料、产品进行质量控制,所有车间均符合NSF-cGMP或GMP认证。公司上述生产厂间为客户提供生产的同时,可接受客户委托,提供产品开发、原料优化、配方制定、产品测试和产品商业化服务。委托生产模式：公司产品部分采用委托代工的方式生产（OEM）。公司通过与外部合格的制造商签订合同,将主要生产工作转移给合同制造商,自己主要负责产品开发、品控和销售。委托加工生产营业成本的主要构成项目产量与库存量主要产品生产量、销售量、库存量情况：主要产品设计产能、实际产能、在建产能情况：说明：维生素A维生素D3系列为折合50万IU/g的规格。