韶能股份(000601.SZ)新财务分析-PC

每股指标	25-03-31	24-12-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31
基本每股收益(元)	0.0171	0.0700	0.1822	0.1542	0.0223	-0.2500	0.0604	0.0388	-0.0299
扣非每股收益(元)	--	0.0700	--	0.1443	--	-0.2600	--	0.0225	--
稀释每股收益(元)	0.0171	0.0700	0.1822	0.1542	0.0223	-0.2500	0.0604	0.0388	-0.0299
每股净资产(元)	3.7470	3.9873	4.1484	4.1185	3.9858	3.9629	4.2687	4.2461	4.1763
每股公积金(元)	1.4654	1.4654	1.4654	1.4654	1.4654	1.4654	1.4637	1.4636	1.4636
每股未分配利润(元)	0.4921	0.6719	0.8007	0.7727	0.6617	0.6394	0.9669	0.9452	0.8836
每股经营现金流(元)	-0.1203	1.2843	1.1194	0.9478	0.6516	0.4538	0.2692	0.1373	0.0243
成长能力指标	25-03-31	24-12-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31
营业总收入(元)	11.08亿	44.42亿	33.63亿	21.83亿	9.564亿	41.07亿	33.96亿	21.86亿	9.201亿
毛利润(元)	1.293亿	7.487亿	6.919亿	4.840亿	1.440亿	3.211亿	5.472亿	3.664亿	1.147亿
归属净利润(元)	1816万	7670万	1.968亿	1.666亿	2409万	-2.660亿	6532万	4190万	-3235万
扣非净利润(元)	-1071万	7463万	1.872亿	1.559亿	2262万	-2.779亿	3262万	2436万	-3851万
营业总收入同比增长(%)	15.89	8.15	-0.96	-0.10	3.94	6.71	12.75	11.42	3.66
归属净利润同比增长(%)	-24.59	128.83	201.34	297.62	174.46	-258.25	-48.39	-68.98	-201.48
扣非净利润同比增长(%)	-147.36	126.85	473.86	540.29	158.73	-118.14	-67.26	-78.69	-290.52
营业总收入滚动环比增长(%)	3.42	9.02	-0.74	-0.93	0.88	-2.97	3.93	4.93	0.84
归属净利润滚动环比增长(%)	-7.72	157.01	4.82	32.57	21.21	-96.32	19.07	-20.91	-86.48
扣非净利润滚动环比增长(%)	-44.66	160.50	15.69	32.50	22.00	-42.95	10.55	-16.77	-46.10
盈利能力指标	25-03-31	24-12-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31
净资产收益率(加权)(%)	0.42	1.78	4.49	3.82	0.56	-6.03	1.43	0.92	-0.71
净资产收益率(扣非/加权)(%)	--	1.73	--	3.57	--	-6.30	--	0.53	--
总资产收益率(加权)(%)	0.18	0.69	1.62	1.34	0.21	-2.15	0.49	0.33	-0.25
毛利率(%)	11.67	16.86	20.57	22.17	15.06	7.82	16.11	16.76	12.46
净利率(%)	2.08	2.01	6.24	7.97	2.84	-6.86	1.95	2.01	-3.56
收益质量指标	25-03-31	24-12-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31
预收账款/营业总收入	--	--	--	--	--	--	--	--	--
销售净现金流/营业总收入	0.032	0.473	0.501	0.606	0.837	0.285	0.203	0.181	0.146
经营净现金流/营业总收入	-0.117	0.312	0.360	0.469	0.736	0.119	0.086	0.068	0.028
实际税率(%)	23.17	58.60	35.11	31.56	42.05	--	33.54	29.10	--
财务风险指标	25-03-31	24-12-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31
流动比率	1.107	0.983	1.259	1.152	1.094	0.959	1.298	1.235	1.145
速动比率	0.880	0.786	1.039	0.957	0.935	0.808	1.120	1.055	0.986
现金流量比率	-0.039	0.424	0.474	0.366	0.210	0.139	0.097	0.050	0.009
资产负债率(%)	66.47	63.61	62.22	62.81	65.24	64.72	63.63	63.40	63.75
权益乘数	2.982	2.748	2.647	2.689	2.877	2.835	2.750	2.732	2.759
产权比率	1.982	1.748	1.647	1.689	1.877	1.835	1.750	1.732	1.759
营运能力指标	25-03-31	24-12-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31
总资产周转天数(天)	1053	1048	1039	1069	1243	1150	1064	1097	1298
存货周转天数(天)	64.52	57.34	55.13	56.88	59.05	49.23	49.37	51.46	55.54
应收账款周转天数(天)	147.5	158.2	161.9	167.3	185.9	182.1	172.5	176.5	202.5
总资产周转率(次)	0.086	0.343	0.260	0.168	0.072	0.313	0.254	0.164	0.069
存货周转率(次)	1.395	6.279	4.897	3.165	1.524	7.312	5.469	3.498	1.620
应收账款周转率(次)	0.610	2.276	1.668	1.076	0.484	1.977	1.565	1.020	0.445

杜邦分析

按报告期
按年度

2025-03-31
2024-12-31
2024-09-30
2024-06-30
2024-03-31
2023-12-31
2023-09-30
2023-06-30
2023-03-31
2024-12-31
2023-12-31
2022-12-31
2021-12-31
2020-12-31
2019-12-31
2018-12-31
2017-12-31
2016-12-31

0.42%

数据与计算不一致？
该指标取自上市公司定期报告披露值
单位:元

0.18%

数据与计算不一致？
总资产净利率=净利润/[(期初总资产+期末总资产)/2]

78.87%

2.98

2.08%

0.09次

数据与计算不一致？
总资产周转率=营业总收入/[(期初总资产+期末总资产)/2]

66.47%

2303万

11.08亿

131.3亿

87.26亿

131.3亿

11.69亿

收入总额=营业总收入+（其他收益+投资收益+汇兑收益+净敞口套期收益+公允价值变动收益+资产处置收益）+营业外收入

11.34亿

成本总额=营业总成本-资产减值损失(损失为负数)-信用减值损失(损失为负数)+所得税费用

36.85亿

94.44亿

11.08亿

9.790亿

1.402亿

5.468亿

6180万

2130万

1293万

3.571亿

694.7万

5795万

1.191亿

1049万

49.96万

-395.3万

1901万

19.17亿

-96.24万

5249万

1792万

2457万

1564万

163.8万

1077万

1.169亿

8105万

1.800亿

7.575亿

84.78亿

2.155亿

注：杜邦分析是一种以净资产收益率为核心，综合分析企业盈利水平的方法。为了聚焦重点，在收入总额、成本总额、流动资产和非流动资产细分科目中，仅展示重点科目，部分科目未展示。收入总额和成本总额划分口径在财务上尚有争议，因此两者差额不一定与净利润相等。

资产负债表

按报告期
按年度
按单季度
报告期同比
年度同比
单季度同比

利润表

按报告期
按年度
按单季度
报告期同比
年度同比
单季度环比

现金流量表

按报告期
按年度
按单季度
报告期同比
年度同比
单季度环比

百分比报表

指标 2025-03-31	金额(元)	占比
总资产	131.3亿	100%
流动资产	36.85亿	28.07%
货币资金	5.468亿	4.17%
应收账款	19.17亿	14.60%
存货	7.575亿	5.77%
预付账款	1.295亿	0.99%
非流动资产	94.44亿	71.93%
固定资产	84.78亿	64.58%
无形资产	3.571亿	2.72%
长期待摊费用	1564万	0.12%
商誉	--	0.00%
总负债金额	87.26亿	100%
流动负债	33.28亿	38.14%
非流动负债	53.98亿	61.86%

按报告期
按年度
按单季度

利润表	2025-03-31		2024-12-31		2024-09-30		2024-06-30		2024-03-31		2023-12-31
指标	数值	占比	数值	占比	数值	占比	数值	占比	数值	占比	数值	占比
一、营业总收入(元)	11.08亿	100.00%	44.42亿	100.00%	33.63亿	100.00%	21.83亿	100.00%	9.564亿	100.00%	41.07亿	100.00%
二、营业总成本(元)	11.32亿	-102.15%	42.83亿	-96.44%	31.15亿	-92.63%	19.96亿	-91.41%	9.695亿	-101.37%	43.93亿	-106.97%
营业成本(元)	9.790亿	-88.33%	36.93亿	-83.14%	26.71亿	-79.43%	16.99亿	-77.83%	8.124亿	-84.94%	37.86亿	-92.18%
税金及附加(元)	1293万	-1.17%	4729万	-1.06%	3575万	-1.06%	2288万	-1.05%	916.4万	-0.96%	4190万	-1.02%
期间费用(元)	1.402亿	-12.65%	5.431亿	-12.23%	4.081亿	-12.13%	2.736亿	-12.53%	1.479亿	-15.47%	5.656亿	-13.77%
销售费用(元)	1901万	-1.71%	3801万	-0.86%	2989万	-0.89%	1938万	-0.89%	870.6万	-0.91%	3083万	-0.75%
管理费用(元)	5249万	-4.74%	2.053亿	-4.62%	1.456亿	-4.33%	9848万	-4.51%	5878万	-6.15%	2.030亿	-4.94%
研发费用(元)	1077万	-0.97%	5249万	-1.18%	3791万	-1.13%	2469万	-1.13%	1193万	-1.25%	4514万	-1.10%
财务费用(元)	5795万	-5.23%	2.474亿	-5.57%	1.947亿	-5.79%	1.311亿	-6.00%	6850万	-7.16%	2.866亿	-6.98%
其他经营收益(元)	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
其他收益(元)	2713万	2.45%	7606万	1.71%	5100万	1.52%	3169万	1.45%	1880万	1.97%	6669万	1.62%
投资收益(元)	2130万	1.92%	-334.2万	-0.08%	168.8万	0.05%	112.8万	0.05%	55.92万	0.06%	51.64万	0.01%
公允价值变动收益(元)	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
信用减值损失(元)	-96.24万	-0.09%	1126万	0.25%	2122万	0.63%	2980万	1.36%	4178万	4.37%	-3959万	-0.96%
资产减值损失(元)	-395.3万	-0.36%	-2760万	-0.62%	-623.0万	-0.19%	-528.5万	-0.24%	-115.0万	-0.12%	-6006万	-1.46%
资产处置收益(元)	49.96万	0.05%	-359.0万	-0.08%	10.79万	0.00%	13.83万	0.01%	-6.070万	-0.01%	-33.76万	-0.01%
三、营业利润(元)	2017万	1.82%	2.111亿	4.75%	3.158亿	9.39%	2.450亿	11.22%	4684万	4.90%	-3.192亿	-7.77%
加:营业外收入(元)	1144万	1.03%	2094万	0.47%	1820万	0.54%	1629万	0.75%	310.8万	0.32%	1291万	0.31%
减:营业外支出(元)	163.8万	-0.15%	1665万	-0.37%	1062万	-0.32%	716.4万	-0.33%	303.4万	-0.32%	1436万	-0.35%
四、利润总额(元)	2998万	2.70%	2.154亿	4.85%	3.234亿	9.61%	2.541亿	11.64%	4691万	4.91%	-3.206亿	-7.81%
减:所得税费用(元)	694.7万	-0.63%	1.262亿	-2.84%	1.135亿	-3.38%	8020万	-3.67%	1973万	-2.06%	-3878万	0.94%
五、净利润(元)	2303万	2.08%	8918万	2.01%	2.098亿	6.24%	1.739亿	7.97%	2718万	2.84%	-2.818亿	-6.86%

注：百分比报表用于结构分析，因此仅展示重要科目，完整报表请参考公司相应财报。