武汉天源(301127.SZ)新财务分析-PC

每股指标	25-03-31	24-12-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31
基本每股收益(元)	0.0800	0.5700	0.3200	0.2900	0.0500	0.4900	0.3000	0.2000	0.0600
扣非每股收益(元)	--	0.5500	--	0.2900	--	0.6700	--	0.1900	--
稀释每股收益(元)	0.0800	0.5600	0.3200	0.2900	0.0500	0.4700	0.3000	0.2000	0.0600
每股净资产(元)	4.9327	4.8516	4.3536	5.8923	5.6640	5.6988	5.4386	5.1671	5.0946
每股公积金(元)	2.0955	2.0917	1.6789	2.6956	2.6890	2.6789	2.6658	2.6533	2.6285
每股未分配利润(元)	1.7395	1.6621	1.5710	2.2200	1.9983	1.9349	1.7347	1.5137	1.4373
每股经营现金流(元)	-0.2064	-0.4394	-0.4546	-0.5668	-0.2160	-0.2479	-0.0516	-0.0902	-0.1009
成长能力指标	25-03-31	24-12-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31
营业总收入(元)	3.108亿	19.85亿	12.26亿	8.087亿	2.427亿	19.47亿	11.71亿	6.306亿	2.634亿
毛利润(元)	1.210亿	6.651亿	4.165亿	2.753亿	7942万	5.721亿	3.588亿	1.879亿	6781万
归属净利润(元)	5024万	3.332亿	1.871亿	1.198亿	2663万	2.827亿	1.738亿	8120万	2531万
扣非净利润(元)	4942万	3.255亿	1.825亿	1.174亿	2537万	2.740亿	1.683亿	7745万	2323万
营业总收入同比增长(%)	28.05	1.96	4.69	28.24	-7.86	53.05	43.60	10.47	132.12
归属净利润同比增长(%)	88.61	17.87	7.65	47.54	5.24	39.91	54.66	-6.74	32.22
扣非净利润同比增长(%)	94.79	18.81	8.38	51.57	9.23	46.52	70.69	-2.33	47.75
营业总收入滚动环比增长(%)	3.43	-0.83	-5.80	10.32	-1.06	19.62	22.20	-6.34	11.78
归属净利润滚动环比增长(%)	7.08	12.57	-7.87	13.12	0.47	7.27	34.30	-5.78	3.05
扣非净利润滚动环比增长(%)	7.39	12.99	-8.23	13.69	0.78	6.71	38.65	-4.81	4.01
盈利能力指标	25-03-31	24-12-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31
净资产收益率(加权)(%)	1.54	12.05	6.65	4.56	1.03	12.59	7.84	3.80	1.20
净资产收益率(扣非/加权)(%)	--	11.77	--	4.46	--	12.20	--	3.62	--
总资产收益率(加权)(%)	0.69	5.17	3.12	2.04	0.47	6.38	4.23	2.40	0.80
毛利率(%)	38.92	33.50	33.98	34.04	32.72	29.38	30.65	29.80	25.75
净利率(%)	16.22	16.87	15.32	14.92	11.13	14.58	14.92	12.96	9.71
收益质量指标	25-03-31	24-12-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31
预收账款/营业总收入	--	--	--	--	--	--	--	--	--
销售净现金流/营业总收入	-0.055	0.042	-0.070	-0.139	-0.046	0.048	0.072	0.092	0.071
经营净现金流/营业总收入	-0.430	-0.143	-0.219	-0.295	-0.374	-0.053	-0.019	-0.060	-0.160
实际税率(%)	12.22	14.28	17.90	20.65	15.01	14.84	16.98	19.23	16.59
财务风险指标	25-03-31	24-12-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31
流动比率	1.879	1.627	1.996	2.200	2.681	2.566	3.516	2.290	2.381
速动比率	1.829	1.596	1.959	2.168	2.642	2.532	3.440	2.202	2.308
现金流量比率	-0.093	-0.165	-0.209	-0.192	-0.088	-0.092	-0.025	-0.046	-0.059
资产负债率(%)	54.54	54.68	55.29	55.54	54.28	53.72	49.37	39.98	33.16
权益乘数	2.200	2.206	2.237	2.249	2.187	2.161	1.975	1.666	1.496
产权比率	1.200	1.206	1.237	1.249	1.187	1.161	0.975	0.666	0.496
营运能力指标	25-03-31	24-12-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31
总资产周转天数(天)	2112	1174	1324	1317	2123	822.0	951.8	973.1	1091
存货周转天数(天)	145.2	77.11	87.48	107.4	136.5	58.38	88.57	79.77	79.23
应收账款周转天数(天)	195.6	101.7	123.3	108.4	179.9	86.47	113.2	136.4	155.0
总资产周转率(次)	0.043	0.307	0.204	0.137	0.042	0.438	0.284	0.185	0.082
存货周转率(次)	0.620	4.669	3.086	1.676	0.659	6.167	3.048	2.256	1.136
应收账款周转率(次)	0.460	3.539	2.189	1.661	0.500	4.163	2.386	1.320	0.581

杜邦分析

按报告期
按年度

2025-03-31
2024-12-31
2024-09-30
2024-06-30
2024-03-31
2023-12-31
2023-09-30
2023-06-30
2023-03-31
2024-12-31
2023-12-31
2022-12-31
2021-12-31
2020-12-31
2019-12-31
2018-12-31
2017-12-31
2016-12-31

1.54%

数据与计算不一致？
该指标取自上市公司定期报告披露值
单位:元

0.69%

数据与计算不一致？
总资产净利率=净利润/[(期初总资产+期末总资产)/2]

99.64%

2.20

16.22%

0.04次

数据与计算不一致？
总资产周转率=营业总收入/[(期初总资产+期末总资产)/2]

54.54%

5042万

3.108亿

73.41亿

40.03亿

73.41亿

3.125亿

收入总额=营业总收入+（其他收益+投资收益+汇兑收益+净敞口套期收益+公允价值变动收益+资产处置收益）+营业外收入

2.480亿

成本总额=营业总成本-资产减值损失(损失为负数)-信用减值损失(损失为负数)+所得税费用

27.08亿

46.33亿

3.108亿

1.898亿

5393万

11.90亿

6829万

103.2万

417.0万

38.14亿

701.7万

1413万

729.5万

-2349

179.7万

866.2万

7.251亿

5940万

18.42万

-873.6万

1891万

2271万

3911万

26.05万

1222万

2285万

9745万

7270万

1.527亿

5940万

1578万

注：杜邦分析是一种以净资产收益率为核心，综合分析企业盈利水平的方法。为了聚焦重点，在收入总额、成本总额、流动资产和非流动资产细分科目中，仅展示重点科目，部分科目未展示。收入总额和成本总额划分口径在财务上尚有争议，因此两者差额不一定与净利润相等。

资产负债表

按报告期
按年度
按单季度
报告期同比
年度同比
单季度同比

利润表

按报告期
按年度
按单季度
报告期同比
年度同比
单季度环比

现金流量表

按报告期
按年度
按单季度
报告期同比
年度同比
单季度环比

百分比报表

指标 2025-03-31	金额(元)	占比
总资产	73.41亿	100%
流动资产	27.08亿	36.89%
货币资金	11.90亿	16.21%
应收账款	7.251亿	9.88%
存货	7270万	0.99%
预付账款	977.3万	0.13%
非流动资产	46.33亿	63.11%
固定资产	1.527亿	2.08%
无形资产	38.14亿	51.96%
长期待摊费用	3911万	0.53%
商誉	18.42万	0.00%
总负债金额	40.03亿	100%
流动负债	14.41亿	36.00%
非流动负债	25.62亿	64.00%

按报告期
按年度
按单季度

利润表	2025-03-31		2024-12-31		2024-09-30		2024-06-30		2024-03-31		2023-12-31
指标	数值	占比	数值	占比	数值	占比	数值	占比	数值	占比	数值	占比
一、营业总收入(元)	3.108亿	100.00%	19.85亿	100.00%	12.26亿	100.00%	8.087亿	100.00%	2.427亿	100.00%	19.47亿	100.00%
二、营业总成本(元)	2.479亿	-79.77%	15.83亿	-79.74%	9.848亿	-80.34%	6.405亿	-79.20%	2.153亿	-88.70%	15.72亿	-80.74%
营业成本(元)	1.898亿	-61.08%	13.20亿	-66.50%	8.093亿	-66.02%	5.335亿	-65.96%	1.633亿	-67.28%	13.75亿	-70.62%
税金及附加(元)	417.0万	-1.34%	2653万	-1.34%	742.0万	-0.61%	432.3万	-0.53%	178.4万	-0.74%	779.2万	-0.40%
期间费用(元)	5393万	-17.35%	2.363亿	-11.90%	1.681亿	-13.72%	1.027亿	-12.70%	5021万	-20.69%	1.894亿	-9.73%
销售费用(元)	866.2万	-2.79%	2899万	-1.46%	2820万	-2.30%	1814万	-2.24%	1200万	-4.94%	4229万	-2.17%
管理费用(元)	1891万	-6.08%	7896万	-3.98%	5871万	-4.79%	4030万	-4.98%	2012万	-8.29%	8016万	-4.12%
研发费用(元)	1222万	-3.93%	6542万	-3.30%	3617万	-2.95%	1916万	-2.37%	788.5万	-3.25%	5276万	-2.71%
财务费用(元)	1413万	-4.55%	6292万	-3.17%	4504万	-3.67%	2511万	-3.11%	1020万	-4.20%	1416万	-0.73%
其他经营收益(元)	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
其他收益(元)	73.83万	0.24%	711.9万	0.36%	341.1万	0.28%	129.6万	0.16%	68.87万	0.28%	518.4万	0.27%
投资收益(元)	103.2万	0.33%	553.8万	0.28%	475.7万	0.39%	331.0万	0.41%	175.4万	0.72%	812.4万	0.42%
公允价值变动收益(元)	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
信用减值损失(元)	-873.6万	-2.81%	-1936万	-0.98%	-1652万	-1.35%	-1366万	-1.69%	316.7万	1.30%	-3417万	-1.75%
资产减值损失(元)	179.7万	0.58%	-342.4万	-0.17%	-339.7万	-0.28%	-673.7万	-0.83%	-122.4万	-0.50%	-1941万	-1.00%
资产处置收益(元)	-2349	0.00%	-4.146万	0.00%	-4.473万	0.00%	191.6	0.00%	-2789	0.00%	17.42万	0.01%
三、营业利润(元)	5769万	18.56%	3.921亿	19.75%	2.291亿	18.69%	1.524亿	18.85%	3181万	13.11%	3.348亿	17.20%
加:营业外收入(元)	3000	0.00%	2.895万	0.00%	2.033万	0.00%	1.060万	0.00%	1600	0.00%	2.948万	0.00%
减:营业外支出(元)	26.05万	-0.08%	131.3万	-0.07%	46.74万	-0.04%	40.47万	-0.05%	3.135万	-0.01%	158.2万	-0.08%
四、利润总额(元)	5743万	18.48%	3.908亿	19.68%	2.287亿	18.66%	1.520亿	18.80%	3178万	13.10%	3.333亿	17.12%
减:所得税费用(元)	701.7万	-2.26%	5580万	-2.81%	4095万	-3.34%	3139万	-3.88%	476.9万	-1.97%	4946万	-2.54%
五、净利润(元)	5042万	16.22%	3.350亿	16.87%	1.877亿	15.32%	1.206亿	14.92%	2701万	11.13%	2.838亿	14.58%

注：百分比报表用于结构分析，因此仅展示重要科目，完整报表请参考公司相应财报。