狄耐克(300884.SZ)新财务分析-PC

每股指标	25-03-31	24-12-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31
基本每股收益(元)	-0.0107	-0.0500	0.0704	0.1037	0.0043	0.4100	0.2646	0.2012	0.0547
扣非每股收益(元)	--	-0.1500	--	0.0275	--	0.2900	--	0.1341	--
稀释每股收益(元)	-0.0107	-0.0500	0.0704	0.1037	0.0043	0.4100	0.2646	0.2012	0.0547
每股净资产(元)	4.9779	4.9981	5.1349	5.2729	5.5527	5.5858	5.4231	5.3594	5.3628
每股公积金(元)	2.4731	2.4731	2.4778	2.4776	2.4555	2.4333	2.4117	2.4114	2.4110
每股未分配利润(元)	1.4273	1.4379	1.5588	1.6904	1.8981	1.8938	1.7913	1.7280	1.7330
每股经营现金流(元)	-0.0529	-0.0443	-0.2278	-0.1727	-0.2314	0.7169	0.4497	0.2432	0.0785
成长能力指标	25-03-31	24-12-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31
营业总收入(元)	1.142亿	7.196亿	5.191亿	3.327亿	1.258亿	8.838亿	6.242亿	3.930亿	1.372亿
毛利润(元)	4761万	3.064亿	2.194亿	1.393亿	5346万	3.880亿	2.786亿	1.759亿	6070万
归属净利润(元)	-271.1万	-1289万	1756万	2598万	107.7万	1.023亿	6667万	5071万	1379万
扣非净利润(元)	-684.4万	-3716万	-23.48万	688.9万	-599.6万	7234万	4238万	3380万	505.8万
营业总收入同比增长(%)	-9.24	-18.58	-16.83	-15.35	-8.32	4.92	6.39	0.42	-4.78
归属净利润同比增长(%)	-351.68	-112.60	-73.66	-48.77	-92.19	27.42	14.78	12.70	14.61
扣非净利润同比增长(%)	-14.13	-151.37	-100.55	-79.62	-218.54	30.59	-1.34	-1.37	3.07
营业总收入滚动环比增长(%)	-1.62	-7.59	-5.43	-5.61	-1.29	0.45	4.25	1.02	-0.82
归属净利润滚动环比增长(%)	-29.39	-124.25	-31.45	-13.42	-12.43	15.16	3.34	4.83	2.19
扣非净利润滚动环比增长(%)	-2.28	-225.03	-34.58	-25.87	-15.28	32.07	-0.19	-1.12	0.27
盈利能力指标	25-03-31	24-12-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31
净资产收益率(加权)(%)	-0.21	-0.97	1.29	1.86	0.08	7.48	4.92	3.74	1.03
净资产收益率(扣非/加权)(%)	--	-2.81	--	0.49	--	5.29	--	2.49	--
总资产收益率(加权)(%)	-0.19	-0.80	0.90	1.38	0.01	5.38	3.62	2.79	0.76
毛利率(%)	41.70	42.58	42.27	41.87	42.50	43.90	44.62	44.75	44.24
净利率(%)	-2.87	-2.08	3.21	7.76	0.14	11.57	10.81	13.04	10.04
收益质量指标	25-03-31	24-12-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31
预收账款/营业总收入	--	--	0.000	--	0.000	0.000	0.000	--	0.000
销售净现金流/营业总收入	0.573	0.447	0.383	0.353	0.281	0.563	0.566	0.558	0.755
经营净现金流/营业总收入	-0.118	-0.016	-0.111	-0.131	-0.464	0.204	0.182	0.156	0.144
实际税率(%)	--	--	-38.34	5.48	--	7.39	6.68	3.99	4.88
财务风险指标	25-03-31	24-12-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31
流动比率	2.709	2.421	2.578	2.745	3.200	2.760	3.116	3.288	3.511
速动比率	2.355	2.132	2.253	2.441	2.887	2.521	2.808	2.982	3.217
现金流量比率	-0.035	-0.025	-0.132	-0.101	-0.138	0.341	0.226	0.131	0.045
资产负债率(%)	25.41	28.16	25.49	24.88	24.03	28.08	27.65	26.36	25.20
权益乘数	1.341	1.392	1.342	1.331	1.316	1.390	1.382	1.358	1.337
产权比率	0.341	0.392	0.342	0.331	0.316	0.390	0.382	0.358	0.337
营运能力指标	25-03-31	24-12-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31
总资产周转天数(天)	1365	933.1	962.8	1010	1362	774.0	807.2	842.0	1197
存货周转天数(天)	197.6	124.3	136.0	136.3	182.4	109.3	130.3	134.1	182.3
应收账款周转天数(天)	274.4	213.8	230.3	244.5	322.6	195.6	204.4	217.8	307.7
总资产周转率(次)	0.066	0.386	0.280	0.178	0.066	0.465	0.334	0.214	0.075
存货周转率(次)	0.455	2.896	1.985	1.321	0.493	3.293	2.072	1.342	0.494
应收账款周转率(次)	0.328	1.684	1.173	0.736	0.279	1.841	1.321	0.826	0.292

杜邦分析

按报告期
按年度

2025-03-31
2024-12-31
2024-09-30
2024-06-30
2024-03-31
2023-12-31
2023-09-30
2023-06-30
2023-03-31
2024-12-31
2023-12-31
2022-12-31
2021-12-31
2020-12-31
2019-12-31
2018-12-31
2017-12-31
2016-12-31

-0.21%

数据与计算不一致？
该指标取自上市公司定期报告披露值
单位:元

-0.19%

数据与计算不一致？
总资产净利率=净利润/[(期初总资产+期末总资产)/2]

82.58%

1.34

-2.87%

0.07次

数据与计算不一致？
总资产周转率=营业总收入/[(期初总资产+期末总资产)/2]

25.41%

-328.2万

1.142亿

16.95亿

4.307亿

16.95亿

1.160亿

收入总额=营业总收入+（其他收益+投资收益+汇兑收益+净敞口套期收益+公允价值变动收益+资产处置收益）+营业外收入

1.189亿

成本总额=营业总成本-资产减值损失(损失为负数)-信用减值损失(损失为负数)+所得税费用

10.51亿

6.440亿

1.142亿

6656万

5378万

9673万

6192万

238.7万

-111.9万

104.4万

2.969亿

4750万

131.3万

-233.0万

-130.2万

1601万

-1.131万

-529.3万

2913万

3.154亿

274.7万

509.5万

872.1万

1303万

1322万

35.05万

1.503万

1723万

1320万

6139万

1.376亿

2.181亿

268.7万

注：杜邦分析是一种以净资产收益率为核心，综合分析企业盈利水平的方法。为了聚焦重点，在收入总额、成本总额、流动资产和非流动资产细分科目中，仅展示重点科目，部分科目未展示。收入总额和成本总额划分口径在财务上尚有争议，因此两者差额不一定与净利润相等。

资产负债表

按报告期
按年度
按单季度
报告期同比
年度同比
单季度同比

利润表

按报告期
按年度
按单季度
报告期同比
年度同比
单季度环比

现金流量表

按报告期
按年度
按单季度
报告期同比
年度同比
单季度环比

百分比报表

指标 2025-03-31	金额(元)	占比
总资产	16.95亿	100%
流动资产	10.51亿	62.01%
货币资金	9673万	5.71%
应收账款	3.154亿	18.60%
存货	1.376亿	8.11%
预付账款	801.0万	0.47%
非流动资产	6.440亿	37.99%
固定资产	2.181亿	12.87%
无形资产	4750万	2.80%
长期待摊费用	35.05万	0.02%
商誉	274.7万	0.16%
总负债金额	4.307亿	100%
流动负债	3.881亿	90.10%
非流动负债	4264万	9.90%

按报告期
按年度
按单季度

利润表	2025-03-31		2024-12-31		2024-09-30		2024-06-30		2024-03-31		2023-12-31
指标	数值	占比	数值	占比	数值	占比	数值	占比	数值	占比	数值	占比
一、营业总收入(元)	1.142亿	100.00%	7.196亿	100.00%	5.191亿	100.00%	3.327亿	100.00%	1.258亿	100.00%	8.838亿	100.00%
二、营业总成本(元)	1.214亿	-106.32%	6.959亿	-96.71%	5.115亿	-98.53%	3.247亿	-97.59%	1.365亿	-108.50%	7.797亿	-88.22%
营业成本(元)	6656万	-58.30%	4.132亿	-57.42%	2.997亿	-57.73%	1.934亿	-58.13%	7233万	-57.50%	4.958亿	-56.10%
税金及附加(元)	104.4万	-0.91%	614.1万	-0.85%	418.8万	-0.81%	263.6万	-0.79%	96.52万	-0.77%	648.8万	-0.73%
期间费用(元)	5378万	-47.10%	2.765亿	-38.43%	2.076亿	-39.99%	1.286亿	-38.66%	6319万	-50.24%	2.774亿	-31.38%
销售费用(元)	2913万	-25.52%	1.526亿	-21.20%	1.180亿	-22.73%	7088万	-21.30%	3599万	-28.61%	1.608亿	-18.20%
管理费用(元)	872.1万	-7.64%	5157万	-7.17%	3703万	-7.13%	2531万	-7.61%	1175万	-9.34%	5135万	-5.81%
研发费用(元)	1723万	-15.09%	7919万	-11.00%	5758万	-11.09%	3605万	-10.83%	1643万	-13.06%	6871万	-7.77%
财务费用(元)	-130.2万	1.14%	-677.6万	0.94%	-497.9万	0.96%	-359.3万	1.08%	-97.39万	0.77%	-349.8万	0.40%
其他经营收益(元)	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
其他收益(元)	157.5万	1.38%	1602万	2.23%	2275万	4.38%	1753万	5.27%	1069万	8.49%	3169万	3.59%
投资收益(元)	-111.9万	-0.98%	-593.5万	-0.82%	26.13万	0.05%	776.5万	2.33%	279.8万	2.22%	1520万	1.72%
公允价值变动收益(元)	131.3万	1.15%	262.1万	0.36%	-111.4万	-0.21%	-128.6万	-0.39%	17.09万	0.14%	154.2万	0.17%
信用减值损失(元)	509.5万	4.46%	-4417万	-6.14%	-1027万	-1.98%	76.51万	0.23%	67.36万	0.54%	-2654万	-3.00%
资产减值损失(元)	-529.3万	-4.64%	-2898万	-4.03%	-1210万	-2.33%	-926.4万	-2.78%	-454.7万	-3.61%	-1571万	-1.78%
资产处置收益(元)	-1.131万	-0.01%	264.6万	0.37%	31.21万	0.06%	29.82万	0.09%	-3.369万	-0.03%	-68.54万	-0.08%
三、营业利润(元)	-565.4万	-4.95%	-3411万	-4.74%	748.2万	1.44%	2383万	7.16%	-94.86万	-0.75%	1.096亿	12.40%
加:营业外收入(元)	5.691万	0.05%	615.2万	0.85%	485.9万	0.94%	373.8万	1.12%	26.62万	0.21%	113.4万	0.13%
减:营业外支出(元)	1.503万	-0.01%	33.48万	-0.05%	29.34万	-0.06%	26.42万	-0.08%	18.00万	-0.14%	34.94万	-0.04%
四、利润总额(元)	-561.2万	-4.92%	-2829万	-3.93%	1205万	2.32%	2730万	8.21%	-86.24万	-0.69%	1.104亿	12.49%
减:所得税费用(元)	-233.0万	2.04%	-1332万	1.85%	-461.8万	0.89%	149.5万	-0.45%	-104.5万	0.83%	816.2万	-0.92%
五、净利润(元)	-328.2万	-2.87%	-1497万	-2.08%	1667万	3.21%	2581万	7.76%	18.22万	0.14%	1.022亿	11.57%

注：百分比报表用于结构分析，因此仅展示重要科目，完整报表请参考公司相应财报。