曲江文旅(600706.SH)新财务分析-PC

每股指标	25-03-31	24-12-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31
基本每股收益(元)	-0.1700	-0.5100	-0.7100	-0.7300	0.0100	-0.7700	0.2400	0.0500	0.0400
扣非每股收益(元)	--	-0.5100	--	-0.7400	--	-0.8700	--	0.0100	--
稀释每股收益(元)	-0.1700	-0.5100	-0.7100	-0.7300	0.0100	-0.7700	0.2400	0.0500	0.0400
每股净资产(元)	2.4146	2.5856	2.2992	2.2749	3.0164	3.0081	4.0151	3.8214	3.8065
每股公积金(元)	2.4224	2.4224	2.3301	2.3301	2.3301	2.3301	2.3301	2.3301	2.3301
每股未分配利润(元)	-1.0323	-0.8613	-1.0554	-1.0797	-0.3382	-0.3465	0.6605	0.4668	0.4519
每股经营现金流(元)	0.4103	0.8038	0.5607	0.2552	0.1061	0.9934	0.5994	0.3965	0.1361
成长能力指标	25-03-31	24-12-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31
营业总收入(元)	3.061亿	12.53亿	10.64亿	7.702亿	4.010亿	15.04亿	11.21亿	6.884亿	3.267亿
毛利润(元)	1061万	2.149亿	2.510亿	1.747亿	8697万	4.334亿	3.307亿	1.899亿	8912万
归属净利润(元)	-4361万	-1.313亿	-1.808亿	-1.870亿	211.5万	-1.954亿	6233万	1291万	912.3万
扣非净利润(元)	-4337万	-1.310亿	-1.836亿	-1.886亿	100.3万	-2.223亿	4024万	285.8万	669.4万
营业总收入同比增长(%)	-23.67	-16.68	-5.04	11.90	22.74	68.80	57.35	53.28	65.14
归属净利润同比增长(%)	-2161.76	32.79	-390.12	-1548.29	-76.82	21.22	162.29	115.17	118.09
扣非净利润同比增长(%)	-4426.03	41.09	-556.29	-6698.31	-85.02	14.57	134.88	103.01	112.65
营业总收入滚动环比增长(%)	-7.57	-13.43	-8.72	0.48	4.94	15.73	14.98	10.82	14.47
归属净利润滚动环比增长(%)	-34.82	70.05	-10.93	-95.32	-3.59	-126.27	42.70	20.35	23.94
扣非净利润滚动环比增长(%)	-33.88	70.65	-7.83	-81.46	-2.56	-110.93	35.35	19.05	22.83
盈利能力指标	25-03-31	24-12-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31
净资产收益率(加权)(%)	-6.84	-18.72	-26.72	-27.76	0.28	-22.59	6.28	1.33	0.94
净资产收益率(扣非/加权)(%)	--	-18.67	--	-27.99	--	-25.71	--	0.30	--
总资产收益率(加权)(%)	-1.50	-4.19	-5.40	-5.47	0.05	-5.43	1.49	0.27	0.24
毛利率(%)	3.47	17.15	23.58	22.68	21.69	28.82	29.50	27.59	27.27
净利率(%)	-14.88	-11.15	-17.70	-24.75	0.48	-13.19	5.09	1.42	2.72
收益质量指标	25-03-31	24-12-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31
预收账款/营业总收入	0.026	0.004	0.008	0.013	0.022	0.007	0.006	0.009	0.017
销售净现金流/营业总收入	0.654	0.461	0.391	0.216	0.183	0.486	0.411	0.396	0.433
经营净现金流/营业总收入	0.342	0.164	0.134	0.085	0.067	0.168	0.136	0.147	0.106
实际税率(%)	--	--	--	--	65.42	--	13.84	23.06	27.95
财务风险指标	25-03-31	24-12-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31
流动比率	0.683	0.688	0.666	0.663	0.807	0.787	0.914	0.892	0.880
速动比率	0.638	0.647	0.607	0.615	0.723	0.710	0.854	0.827	0.809
现金流量比率	0.062	0.127	0.073	0.034	0.013	0.127	0.075	0.057	0.021
资产负债率(%)	78.09	76.47	81.14	80.94	78.17	77.48	73.22	72.52	72.22
权益乘数	4.564	4.251	5.303	5.245	4.581	4.441	3.734	3.640	3.600
产权比率	3.564	3.251	4.303	4.245	3.581	3.441	2.734	2.640	2.600
营运能力指标	25-03-31	24-12-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31
总资产周转天数(天)	893.3	958.1	885.9	813.9	830.8	874.4	923.9	965.9	1006
存货周转天数(天)	23.90	40.73	46.96	38.90	49.63	45.51	39.65	41.05	43.78
应收账款周转天数(天)	234.2	265.1	253.1	235.3	243.8	254.0	283.7	299.5	306.5
总资产周转率(次)	0.101	0.376	0.305	0.221	0.108	0.412	0.292	0.186	0.089
存货周转率(次)	3.766	8.839	5.750	4.627	1.813	7.911	6.810	4.385	2.056
应收账款周转率(次)	0.384	1.358	1.067	0.765	0.369	1.417	0.952	0.601	0.294

杜邦分析

按报告期
按年度

2025-03-31
2024-12-31
2024-09-30
2024-06-30
2024-03-31
2023-12-31
2023-09-30
2023-06-30
2023-03-31
2024-12-31
2023-12-31
2022-12-31
2021-12-31
2020-12-31
2019-12-31
2018-12-31
2017-12-31
2016-12-31

-6.84%

数据与计算不一致？
该指标取自上市公司定期报告披露值
单位:元

-1.50%

数据与计算不一致？
总资产净利率=净利润/[(期初总资产+期末总资产)/2]

95.72%

4.56

-14.88%

0.10次

数据与计算不一致？
总资产周转率=营业总收入/[(期初总资产+期末总资产)/2]

78.09%

-4556万

3.061亿

30.46亿

23.79亿

30.46亿

3.066亿

收入总额=营业总收入+（其他收益+投资收益+汇兑收益+净敞口套期收益+公允价值变动收益+资产处置收益）+营业外收入

3.475亿

成本总额=营业总成本-资产减值损失(损失为负数)-信用减值损失(损失为负数)+所得税费用

11.55亿

18.91亿

3.061亿

2.955亿

5197万

1.746亿

3664万

14.73万

514.1万

1.037亿

-335.2万

947.8万

130.2万

-179.5万

1014万

7.809亿

4573万

3236万

696.3万

1.796亿

109.7万

2688万

1.191亿

7661万

13.17亿

2988万

注：杜邦分析是一种以净资产收益率为核心，综合分析企业盈利水平的方法。为了聚焦重点，在收入总额、成本总额、流动资产和非流动资产细分科目中，仅展示重点科目，部分科目未展示。收入总额和成本总额划分口径在财务上尚有争议，因此两者差额不一定与净利润相等。

资产负债表

按报告期
按年度
按单季度
报告期同比
年度同比
单季度同比

利润表

按报告期
按年度
按单季度
报告期同比
年度同比
单季度环比

现金流量表

按报告期
按年度
按单季度
报告期同比
年度同比
单季度环比

百分比报表

指标 2025-03-31	金额(元)	占比
总资产	30.46亿	100%
流动资产	11.55亿	37.92%
货币资金	1.746亿	5.73%
应收账款	7.809亿	25.63%
存货	7661万	2.51%
预付账款	4708万	1.55%
非流动资产	18.91亿	62.08%
固定资产	13.17亿	43.22%
无形资产	1.037亿	3.41%
长期待摊费用	1.796亿	5.89%
商誉	4573万	1.50%
总负债金额	23.79亿	100%
流动负债	16.91亿	71.09%
非流动负债	6.879亿	28.91%

按报告期
按年度
按单季度

利润表	2025-03-31		2024-12-31		2024-09-30		2024-06-30		2024-03-31		2023-12-31
指标	数值	占比	数值	占比	数值	占比	数值	占比	数值	占比	数值	占比
一、营业总收入(元)	3.061亿	100.00%	12.53亿	100.00%	10.64亿	100.00%	7.702亿	100.00%	4.010亿	100.00%	15.04亿	100.00%
二、营业总成本(元)	3.526亿	-115.19%	13.53亿	-107.97%	10.50亿	-98.63%	7.584亿	-98.46%	3.976亿	-99.15%	14.40亿	-95.77%
营业成本(元)	2.955亿	-96.53%	10.38亿	-82.85%	8.134亿	-76.42%	5.956亿	-77.32%	3.141亿	-78.31%	10.71亿	-71.18%
税金及附加(元)	514.1万	-1.68%	2272万	-1.81%	1846万	-1.73%	1227万	-1.59%	596.3万	-1.49%	2442万	-1.62%
期间费用(元)	5197万	-16.98%	2.921亿	-23.31%	2.179亿	-20.47%	1.505亿	-19.54%	7760万	-19.35%	3.453亿	-22.96%
销售费用(元)	1014万	-3.31%	6045万	-4.82%	4368万	-4.10%	3132万	-4.07%	1885万	-4.70%	7487万	-4.98%
管理费用(元)	3236万	-10.57%	1.778亿	-14.19%	1.337亿	-12.56%	9169万	-11.90%	4488万	-11.19%	1.990亿	-13.23%
研发费用(元)	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
财务费用(元)	947.8万	-3.10%	5380万	-4.29%	4055万	-3.81%	2752万	-3.57%	1387万	-3.46%	7139万	-4.75%
其他经营收益(元)	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
其他收益(元)	9.255万	0.03%	69.75万	0.06%	56.72万	0.05%	20.88万	0.03%	72.46万	0.18%	487.8万	0.32%
投资收益(元)	14.73万	0.05%	158.4万	0.13%	446.5万	0.42%	424.0万	0.55%	143.0万	0.36%	127.2万	0.08%
公允价值变动收益(元)	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
信用减值损失(元)	--	--	-3377万	-2.69%	-2.373亿	-22.29%	-2.373亿	-30.80%	--	--	-2.970亿	-19.75%
资产减值损失(元)	-179.5万	-0.59%	-1069万	-0.85%	-228.0万	-0.21%	-228.0万	-0.30%	-2.127万	-0.01%	-665.7万	-0.44%
资产处置收益(元)	--	--	16.63万	0.01%	--	--	--	--	--	--	488.0万	0.32%
三、营业利润(元)	-4806万	-15.70%	-1.419亿	-11.32%	-2.199亿	-20.66%	-2.232亿	-28.98%	554.2万	1.38%	-2.289亿	-15.22%
加:营业外收入(元)	24.32万	0.08%	263.4万	0.21%	112.3万	0.11%	84.75万	0.11%	9.517万	0.02%	552.6万	0.37%
减:营业外支出(元)	109.7万	-0.36%	752.6万	-0.60%	80.22万	-0.08%	89.99万	-0.12%	2.603万	-0.01%	190.3万	-0.13%
四、利润总额(元)	-4891万	-15.98%	-1.468亿	-11.71%	-2.196亿	-20.63%	-2.233亿	-28.99%	561.1万	1.40%	-2.253亿	-14.98%
减:所得税费用(元)	-335.2万	1.09%	-699.5万	0.56%	-3117万	2.93%	-3261万	4.23%	367.1万	-0.92%	-2701万	1.80%
五、净利润(元)	-4556万	-14.88%	-1.398亿	-11.15%	-1.884亿	-17.70%	-1.906亿	-24.75%	194.0万	0.48%	-1.983亿	-13.19%

注：百分比报表用于结构分析，因此仅展示重要科目，完整报表请参考公司相应财报。