中国人保(601319.SH)新财务分析-PC

每股指标	25-03-31	24-12-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31
基本每股收益(元)	0.2900	0.9700	0.8200	0.5100	0.2000	0.5100	0.4600	0.4500	0.2700
扣非每股收益(元)	--	0.9700	0.8200	0.5100	0.2000	0.5100	0.4600	0.4500	0.2600
稀释每股收益(元)	0.2900	0.9600	0.8200	0.5100	0.2000	0.5100	0.4500	0.4400	0.2600
每股净资产(元)	6.3166	6.0766	6.1000	5.7213	5.6000	5.5000	5.4400	5.4700	5.5000
每股公积金(元)	0.1684	0.1683	0.1676	0.1672	0.1670	0.1671	0.1676	0.1675	0.1674
每股未分配利润(元)	4.5518	4.2273	4.1548	3.8428	3.6803	3.4733	3.4863	3.4735	3.4334
每股经营现金流(元)	0.8265	1.9896	1.8318	1.5838	0.7497	1.5953	1.4424	1.3549	0.9319
成长能力指标	25-03-31	24-12-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31
营业总收入(元)	1566亿	6220亿	4696亿	2923亿	1388亿	5531亿	4187亿	2807亿	1378亿
归属净利润(元)	128.5亿	428.7亿	363.3亿	226.9亿	89.63亿	227.7亿	205.0亿	198.8亿	117.2亿
扣非净利润(元)	128.2亿	429.3亿	362.7亿	226.8亿	89.28亿	227.5亿	203.5亿	197.5亿	116.7亿
营业总收入同比增长(%)	12.83	12.45	12.16	4.15	0.73	4.43	4.32	6.89	7.97
归属净利润同比增长(%)	43.36	88.24	77.20	14.11	-23.53	-10.23	-15.49	8.66	229.98
扣非净利润同比增长(%)	43.54	88.68	78.23	14.85	-23.46	-9.36	-15.29	8.48	230.64
营业总收入滚动环比增长(%)	2.86	2.97	6.95	1.92	0.18	-13.33	-0.12	1.26	1.64
归属净利润滚动环比增长(%)	9.06	11.06	50.91	27.80	-12.11	10.30	-20.56	-20.21	33.47
扣非净利润滚动环比增长(%)	9.05	11.01	50.57	28.32	-12.03	11.16	-20.31	-20.43	33.71
盈利能力指标	25-03-31	24-12-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31
净资产收益率(加权)(%)	4.70	16.70	14.20	9.00	3.70	9.60	8.70	8.30	5.00
净资产收益率(扣非/加权)(%)	--	16.70	--	9.00	3.70	9.60	8.60	8.20	4.90
总资产收益率(加权)(%)	0.98	3.48	2.98	1.90	0.77	2.12	1.89	1.84	1.12
净利率(%)	11.15	9.30	10.35	10.42	8.69	5.69	6.59	9.53	11.65
财务风险指标	25-03-31	24-12-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31
资产负债率(%)	78.80	79.21	78.54	79.05	78.60	78.70	78.38	78.09	77.22
权益乘数	4.717	4.810	4.659	4.774	4.673	4.695	4.626	4.564	4.390
产权比率	3.717	3.810	3.659	3.774	3.673	3.695	3.626	3.564	3.390
专项指标	25-03-31	24-12-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31
总投资收益率(%)	--	5.60	--	4.10	--	3.30	--	4.90	--
净投资收益率(%)	--	3.90	--	3.80	--	4.50	--	4.40	--
已赚保费(元)	1361亿	5377亿	4038亿	2616亿	1262亿	5039亿	3806亿	2469亿	1172亿
赔付支出(元)	--	4485亿	--	--	--	--	--	--	--
退保率(%)	--	3.60	--	2.70	--	5.10	--	4.10	--
偿付能力充足率(%)	--	281.00	--	267.00	--	251.00	--	240.00	--

杜邦分析

按报告期
按年度

2025-03-31
2024-12-31
2024-09-30
2024-06-30
2024-03-31
2023-12-31
2023-09-30
2023-06-30
2023-03-31
2024-12-31
2023-12-31
2022-12-31
2021-12-31
2020-12-31
2019-12-31
2018-12-31
2017-12-31
2016-12-31

4.70%

数据与计算不一致？
该指标取自上市公司定期报告披露值
单位:元

0.98%

73.62%

数据与计算不一致？
总资产净利率=净利润/[(期初总资产+期末总资产)/2]

4.72

11.15%

0.09次

数据与计算不一致？
总资产周转率=营业总收入/[(期初总资产+期末总资产)/2]

78.80%

174.5亿

1566亿

1.800万亿

1.419万亿

1.800万亿

1566亿

收入总额=营业收入+营业外收入

1392亿

成本总额=营业总成本-资产减值损失(损失为负数)-信用减值损失(损失为负数)+所得税费用

1361亿

122.2亿

13.17亿

-4.720亿

4.910亿

-3300万

700.0万

9400万

31.49亿

注：杜邦分析是一种以净资产收益率为核心，综合分析企业盈利水平的方法。为了聚焦重点，在收入总额、成本总额、流动资产和非流动资产细分科目中，仅展示重点科目，部分科目未展示。收入总额和成本总额划分口径在财务上尚有争议，因此两者差额不一定与净利润相等。

资产负债表

按报告期
按年度
按单季度
报告期同比
年度同比
单季度同比

利润表

按报告期
按年度
按单季度
报告期同比
年度同比
单季度环比

现金流量表

按报告期
按年度
按单季度
报告期同比
年度同比
单季度环比

百分比报表

按报告期
按年度
按单季度

利润表	2025-03-31		2024-12-31		2024-09-30		2024-06-30		2024-03-31		2023-12-31
指标	数值	占比	数值	占比	数值	占比	数值	占比	数值	占比	数值	占比
一、营业收入(元)	1566亿	100.00%	6220亿	100.00%	4696亿	100.00%	2923亿	100.00%	1388亿	100.00%	5531亿	100.00%
已赚保费(元)	1361亿	86.92%	5377亿	86.45%	4038亿	85.99%	2616亿	89.50%	1262亿	90.92%	5039亿	91.11%
投资收益(元)	122.2亿	7.80%	251.4亿	4.04%	174.9亿	3.72%	107.4亿	3.68%	24.94亿	1.80%	256.0亿	4.63%
公允价值变动收益(元)	-4.720亿	-0.30%	237.7亿	3.82%	227.5亿	4.84%	27.41亿	0.94%	20.72亿	1.49%	-99.12亿	-1.79%
汇兑收益(元)	-3300万	-0.02%	6400万	0.01%	-1.670亿	-0.04%	6400万	0.02%	1200万	0.01%	2.280亿	0.04%
其他业务收入(元)	7.490亿	0.48%	39.49亿	0.63%	30.20亿	0.64%	21.28亿	0.73%	6.830亿	0.49%	34.22亿	0.62%
资产处置收益(元)	700.0万	0.00%	8500万	0.01%	4300万	0.01%	3500万	0.01%	1800万	0.01%	1.660亿	0.03%
其他收益(元)	7900万	0.05%	3.760亿	0.06%	2.260亿	0.05%	1.650亿	0.06%	1.230亿	0.09%	3.130亿	0.06%
二、营业支出(元)	1360亿	-86.83%	5513亿	-88.64%	4105亿	-87.43%	2573亿	-88.03%	1249亿	-90.02%	5188亿	-93.80%
退保金(元)	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
赔付支出(元)	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
减:摊回赔付支出(元)	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
提取保险责任准备金(元)	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
减:摊回保险责任准备金(元)	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
保单红利支出(元)	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
税金及附加(元)	9400万	-0.06%	3.190亿	-0.05%	2.090亿	-0.04%	1.420亿	-0.05%	4000万	-0.03%	2.850亿	-0.05%
手续费及佣金支出(元)	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
业务及管理费(元)	13.17亿	-0.84%	54.31亿	-0.87%	49.25亿	-1.05%	33.80亿	-1.16%	12.78亿	-0.92%	62.52亿	-1.13%
资产减值损失(元)	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
信用减值损失(元)	-3500万	0.02%	-17.54亿	0.28%	-4.580亿	0.10%	-3.800亿	0.13%	-2.140亿	0.15%	14.28亿	-0.26%
其他业务成本(元)	8.730亿	-0.56%	28.59亿	-0.46%	11.74亿	-0.25%	8.730亿	-0.30%	4.210亿	-0.30%	22.64亿	-0.41%
三、营业利润(元)	206.2亿	13.17%	706.4亿	11.36%	590.3亿	12.57%	349.8亿	11.97%	138.5亿	9.98%	342.9亿	6.20%
加:营业外收入(元)	3400万	0.02%	2.750亿	0.04%	1.790亿	0.04%	7200万	0.02%	3600万	0.03%	3.730亿	0.07%
减:营业外支出(元)	5400万	-0.03%	3.010亿	-0.05%	1.590亿	-0.03%	8200万	-0.03%	3200万	-0.02%	2.360亿	-0.04%
四、利润总额(元)	206.0亿	13.16%	706.2亿	11.35%	590.5亿	12.58%	349.7亿	11.96%	138.5亿	9.98%	344.3亿	6.22%
减:所得税费用(元)	31.49亿	-2.01%	128.0亿	-2.06%	104.6亿	-2.23%	45.14亿	-1.54%	17.86亿	-1.29%	29.64亿	-0.54%
五、净利润(元)	174.5亿	11.15%	578.2亿	9.30%	485.9亿	10.35%	304.6亿	10.42%	120.6亿	8.69%	314.7亿	5.69%

注：百分比报表用于结构分析，因此仅展示重要科目，完整报表请参考公司相应财报。