凯迪股份(605288.SH)新财务分析-PC

每股指标	25-03-31	24-12-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31
基本每股收益(元)	0.2500	1.2400	1.0100	0.7900	0.2800	1.5300	1.2600	0.7100	0.2800
扣非每股收益(元)	--	1.1300	--	0.7500	--	1.4400	--	0.6400	--
稀释每股收益(元)	0.2500	1.2400	1.0100	0.7900	0.2800	1.5300	1.2600	0.7100	0.2300
每股净资产(元)	31.8913	31.6599	31.4141	31.1935	31.1516	30.8844	30.6298	30.1081	29.9449
每股公积金(元)	18.8985	18.8985	18.8985	18.8985	18.8985	18.8985	18.8985	18.8985	18.8415
每股未分配利润(元)	10.3875	10.1411	9.9183	9.6938	9.6449	9.3657	9.1033	8.5442	8.3807
每股经营现金流(元)	0.8062	2.3753	1.6810	1.5810	0.7214	3.3522	2.4825	1.5142	0.0150
成长能力指标	25-03-31	24-12-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31
营业总收入(元)	2.776亿	13.36亿	8.933亿	5.758亿	2.401亿	12.34亿	8.984亿	5.534亿	2.266亿
毛利润(元)	6406万	3.045亿	2.185亿	1.460亿	5813万	3.123亿	2.431亿	1.460亿	6858万
归属净利润(元)	1730万	8672万	7108万	5532万	1960万	1.076亿	8853万	4996万	1954万
扣非净利润(元)	1443万	7942万	6665万	5276万	1893万	1.012亿	8346万	4470万	1587万
营业总收入同比增长(%)	15.63	8.25	-0.57	4.05	5.96	5.29	1.66	-10.26	-22.77
归属净利润同比增长(%)	-11.72	-19.42	-19.71	10.73	0.32	121.39	100.51	47.54	137.67
扣非净利润同比增长(%)	-23.74	-21.53	-20.15	18.03	19.23	164.50	157.29	74.57	2496.31
营业总收入滚动环比增长(%)	2.81	8.70	-2.19	0.72	1.09	3.99	7.03	0.32	-5.70
归属净利润滚动环比增长(%)	-2.65	-3.83	-20.19	4.92	0.06	15.78	43.72	7.98	23.29
扣非净利润滚动环比增长(%)	-5.66	-5.90	-22.76	4.80	3.02	13.56	55.81	7.18	40.04
盈利能力指标	25-03-31	24-12-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31
净资产收益率(加权)(%)	0.78	3.96	3.25	2.53	0.90	5.07	4.18	2.38	0.93
净资产收益率(扣非/加权)(%)	--	3.62	--	2.41	--	4.77	--	2.13	--
总资产收益率(加权)(%)	0.61	3.14	2.61	2.03	0.72	4.16	3.43	1.95	0.77
毛利率(%)	23.07	22.80	24.46	25.35	24.21	25.31	27.06	26.39	30.27
净利率(%)	6.23	6.49	7.96	9.61	8.16	8.72	9.85	9.03	8.62
收益质量指标	25-03-31	24-12-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31
预收账款/营业总收入	--	--	--	0.000	--	--	--	--	--
销售净现金流/营业总收入	0.578	0.397	0.420	0.484	0.579	0.454	0.469	0.489	0.406
经营净现金流/营业总收入	0.204	0.125	0.132	0.193	0.211	0.191	0.194	0.192	0.005
实际税率(%)	0.11	15.65	10.77	10.63	15.09	17.01	16.95	19.24	17.53
财务风险指标	25-03-31	24-12-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31
流动比率	3.117	3.121	3.343	3.293	3.338	3.591	3.629	3.532	3.691
速动比率	2.508	2.564	2.728	2.761	2.749	3.019	2.999	2.857	2.886
现金流量比率	0.101	0.295	0.230	0.214	0.101	0.519	0.379	0.233	0.002
资产负债率(%)	21.51	21.75	20.54	20.72	20.43	19.07	19.36	19.56	18.34
权益乘数	1.274	1.278	1.258	1.261	1.257	1.236	1.240	1.243	1.225
产权比率	0.274	0.278	0.258	0.261	0.257	0.236	0.240	0.243	0.225
营运能力指标	25-03-31	24-12-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31
总资产周转天数(天)	923.1	744.1	824.7	850.8	1018	755.4	776.2	833.7	1007
存货周转天数(天)	138.3	100.2	115.0	112.1	137.1	108.6	120.7	133.6	182.0
应收账款周转天数(天)	85.03	75.06	72.44	73.15	82.69	78.32	82.78	83.28	98.18
总资产周转率(次)	0.097	0.484	0.327	0.212	0.088	0.477	0.348	0.216	0.089
存货周转率(次)	0.651	3.592	2.348	1.606	0.657	3.316	2.237	1.348	0.495
应收账款周转率(次)	1.058	4.796	3.727	2.461	1.088	4.597	3.262	2.161	0.917

杜邦分析

按报告期
按年度

2025-03-31
2024-12-31
2024-09-30
2024-06-30
2024-03-31
2023-12-31
2023-09-30
2023-06-30
2023-03-31
2024-12-31
2023-12-31
2022-12-31
2021-12-31
2020-12-31
2019-12-31
2018-12-31
2017-12-31
2016-12-31

0.78%

数据与计算不一致？
该指标取自上市公司定期报告披露值
单位:元

0.61%

数据与计算不一致？
总资产净利率=净利润/[(期初总资产+期末总资产)/2]

100.00%

1.27

6.23%

0.10次

数据与计算不一致？
总资产周转率=营业总收入/[(期初总资产+期末总资产)/2]

21.51%

1730万

2.776亿

28.54亿

6.138亿

28.54亿

2.817亿

收入总额=营业总收入+（其他收益+投资收益+汇兑收益+净敞口套期收益+公允价值变动收益+资产处置收益）+营业外收入

2.624亿

成本总额=营业总成本-资产减值损失(损失为负数)-信用减值损失(损失为负数)+所得税费用

17.50亿

11.04亿

2.776亿

2.136亿

4523万

5.028亿

5878万

247.5万

456.1万

6.006亿

9616万

-2.900万

1.946万

-575.9万

2.017万

-110.6万

1354万

2.235亿

9.554万

1950万

4334万

907.5万

1716

1795万

416.2万

1127万

3.416亿

7.642亿

9237万

注：杜邦分析是一种以净资产收益率为核心，综合分析企业盈利水平的方法。为了聚焦重点，在收入总额、成本总额、流动资产和非流动资产细分科目中，仅展示重点科目，部分科目未展示。收入总额和成本总额划分口径在财务上尚有争议，因此两者差额不一定与净利润相等。

资产负债表

按报告期
按年度
按单季度
报告期同比
年度同比
单季度同比

利润表

按报告期
按年度
按单季度
报告期同比
年度同比
单季度环比

现金流量表

按报告期
按年度
按单季度
报告期同比
年度同比
单季度环比

百分比报表

指标 2025-03-31	金额(元)	占比
总资产	28.54亿	100%
流动资产	17.50亿	61.32%
货币资金	5.028亿	17.62%
应收账款	2.235亿	7.83%
存货	3.416亿	11.97%
预付账款	1082万	0.38%
非流动资产	11.04亿	38.68%
固定资产	7.642亿	26.78%
无形资产	9616万	3.37%
长期待摊费用	907.5万	0.32%
商誉	--	0.00%
总负债金额	6.138亿	100%
流动负债	5.615亿	91.48%
非流动负债	5230万	8.52%

按报告期
按年度
按单季度

利润表	2025-03-31		2024-12-31		2024-09-30		2024-06-30		2024-03-31		2023-12-31
指标	数值	占比	数值	占比	数值	占比	数值	占比	数值	占比	数值	占比
一、营业总收入(元)	2.776亿	100.00%	13.36亿	100.00%	8.933亿	100.00%	5.758亿	100.00%	2.401亿	100.00%	12.34亿	100.00%
二、营业总成本(元)	2.634亿	-94.86%	12.30亿	-92.05%	8.104亿	-90.72%	5.157亿	-89.55%	2.205亿	-91.84%	10.92亿	-88.52%
营业成本(元)	2.136亿	-76.93%	10.31亿	-77.20%	6.748亿	-75.54%	4.298亿	-74.65%	1.820亿	-75.79%	9.216亿	-74.69%
税金及附加(元)	456.1万	-1.64%	1100万	-0.82%	777.6万	-0.87%	563.9万	-0.98%	307.2万	-1.28%	998.5万	-0.81%
期间费用(元)	4523万	-16.29%	1.874亿	-14.03%	1.278亿	-14.31%	8022万	-13.93%	3546万	-14.77%	1.607亿	-13.02%
销售费用(元)	1354万	-4.88%	6603万	-4.94%	4675万	-5.23%	3015万	-5.24%	876.5万	-3.65%	5515万	-4.47%
管理费用(元)	1950万	-7.02%	7638万	-5.72%	5110万	-5.72%	3258万	-5.66%	1399万	-5.83%	8092万	-6.56%
研发费用(元)	1795万	-6.47%	6633万	-4.97%	5090万	-5.70%	3367万	-5.85%	1554万	-6.47%	5593万	-4.53%
财务费用(元)	-575.9万	2.07%	-2136万	1.60%	-2095万	2.35%	-1619万	2.81%	-283.4万	1.18%	-3130万	2.54%
其他经营收益(元)	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
其他收益(元)	150.5万	0.54%	566.6万	0.42%	372.0万	0.42%	164.6万	0.29%	56.46万	0.24%	533.9万	0.43%
投资收益(元)	247.5万	0.89%	841.0万	0.63%	389.8万	0.44%	276.9万	0.48%	57.02万	0.24%	355.1万	0.29%
公允价值变动收益(元)	-2.900万	-0.01%	-15.56万	-0.01%	-41.41万	-0.05%	-41.41万	-0.07%	--	--	-20.05万	-0.02%
信用减值损失(元)	9.554万	0.03%	-309.5万	-0.23%	77.60万	0.09%	129.8万	0.23%	381.6万	1.59%	-81.18万	-0.07%
资产减值损失(元)	-110.6万	-0.40%	-1188万	-0.89%	-1017万	-1.14%	-336.5万	-0.58%	-139.3万	-0.58%	-1772万	-1.44%
资产处置收益(元)	2.017万	0.01%	-33.45万	-0.03%	3.261万	0.00%	7.257万	0.01%	-5652	0.00%	-35.19万	-0.03%
三、营业利润(元)	1723万	6.20%	1.047亿	7.84%	8078万	9.04%	6215万	10.79%	2315万	9.64%	1.315亿	10.65%
加:营业外收入(元)	9.542万	0.03%	31.26万	0.02%	22.23万	0.02%	16.86万	0.03%	6.762万	0.03%	32.07万	0.03%
减:营业外支出(元)	1716	0.00%	226.9万	-0.17%	133.4万	-0.15%	40.53万	-0.07%	13.83万	-0.06%	213.5万	-0.17%
四、利润总额(元)	1732万	6.24%	1.028亿	7.70%	7967万	8.92%	6192万	10.75%	2308万	9.61%	1.297亿	10.51%
减:所得税费用(元)	1.946万	-0.01%	1609万	-1.20%	857.8万	-0.96%	658.5万	-1.14%	348.2万	-1.45%	2205万	-1.79%
五、净利润(元)	1730万	6.23%	8670万	6.49%	7109万	7.96%	5533万	9.61%	1960万	8.16%	1.076亿	8.72%

注：百分比报表用于结构分析，因此仅展示重要科目，完整报表请参考公司相应财报。