中百集团(000759.SZ)新财务分析-PC

每股指标	25-03-31	24-12-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31
基本每股收益(元)	-0.1500	-0.7800	-0.4900	-0.2100	-0.0400	-0.4700	-0.1200	-0.0300	-0.0050
扣非每股收益(元)	--	-0.7500	--	-0.2200	--	-0.5000	--	-0.0400	--
稀释每股收益(元)	-0.1500	-0.7800	-0.4900	-0.2100	-0.0400	-0.4700	-0.1200	-0.0300	-0.0050
每股净资产(元)	2.5231	2.6687	2.8765	3.1504	3.3186	3.4417	4.0101	4.0812	4.0710
每股公积金(元)	1.3048	1.3029	1.3313	1.3266	1.3223	1.3548	1.3688	1.3564	1.3462
每股未分配利润(元)	-0.3898	-0.2422	-0.0064	0.2721	0.4447	0.5374	1.0970	1.1782	1.1781
每股经营现金流(元)	0.1271	0.8215	0.8796	0.5915	0.5181	0.7690	1.1479	0.7863	0.6093
成长能力指标	25-03-31	24-12-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31
营业总收入(元)	25.66亿	103.8亿	81.30亿	57.11亿	32.60亿	116.4亿	91.87亿	63.12亿	35.12亿
毛利润(元)	5.865亿	23.16亿	17.60亿	12.44亿	7.154亿	28.15亿	22.44亿	15.71亿	8.664亿
归属净利润(元)	-9885万	-5.283亿	-3.316亿	-1.420亿	-2451万	-3.221亿	-8100万	-1987万	-340.8万
扣非净利润(元)	-8167万	-5.084亿	-3.356亿	-1.530亿	-1590万	-3.380亿	-8912万	-2590万	-550.6万
营业总收入同比增长(%)	-21.29	-10.81	-11.50	-9.54	-7.18	-4.57	-0.25	1.16	1.94
归属净利润同比增长(%)	-303.27	-64.01	-309.35	-614.42	-619.18	9.13	30.24	49.89	-254.98
扣非净利润同比增长(%)	-413.81	-50.43	-276.56	-490.77	-188.72	5.31	31.27	52.06	13.05
营业总收入滚动环比增长(%)	-6.69	-1.91	-4.12	-3.07	-2.17	-4.39	-0.78	0.05	0.55
归属净利润滚动环比增长(%)	-14.07	10.32	-27.89	-28.09	-6.24	-7.04	4.62	7.12	-1.60
扣非净利润滚动环比增长(%)	-12.94	15.38	-24.79	-31.99	-2.93	-40.99	6.76	13.99	4.79
盈利能力指标	25-03-31	24-12-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31
净资产收益率(加权)(%)	-5.68	-25.57	-15.56	-6.38	-1.07	-12.89	-1.60	-0.76	-0.13
净资产收益率(扣非/加权)(%)	--	-24.61	--	-6.88	--	-13.53	--	-0.99	--
总资产收益率(加权)(%)	-0.95	-4.73	-2.95	-1.27	-0.24	-2.61	-0.63	-0.14	-0.03
毛利率(%)	22.86	22.31	21.64	21.79	21.94	24.19	24.43	24.89	24.67
净利率(%)	-3.88	-5.05	-4.08	-2.51	-0.86	-2.72	-0.85	-0.28	-0.11
收益质量指标	25-03-31	24-12-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31
预收账款/营业总收入	0.002	0.001	0.001	0.001	0.000	0.001	0.000	0.001	0.000
销售净现金流/营业总收入	0.242	0.262	0.293	0.278	0.296	0.255	0.290	0.294	0.326
经营净现金流/营业总收入	0.033	0.053	0.074	0.070	0.108	0.045	0.085	0.085	0.118
实际税率(%)	--	--	--	--	--	--	--	--	--
财务风险指标	25-03-31	24-12-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31
流动比率	0.458	0.483	0.504	0.505	0.530	0.525	0.577	0.546	0.532
速动比率	0.267	0.258	0.306	0.308	0.311	0.293	0.354	0.338	0.301
现金流量比率	0.013	0.082	0.089	0.061	0.052	0.078	0.113	0.081	0.063
资产负债率(%)	83.15	82.91	81.83	80.29	80.01	79.05	76.98	76.22	76.26
权益乘数	5.936	5.852	5.503	5.073	5.003	4.774	4.345	4.205	4.213
产权比率	4.936	4.852	4.503	4.073	4.003	3.774	3.345	3.205	3.213
营运能力指标	25-03-31	24-12-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31
总资产周转天数(天)	367.9	385.1	373.4	355.7	317.5	374.2	364.9	351.5	315.5
存货周转天数(天)	62.69	68.50	61.12	57.35	53.94	69.56	65.97	61.27	57.34
应收账款周转天数(天)	16.87	14.67	15.55	14.50	12.02	9.826	10.74	7.221	7.195
总资产周转率(次)	0.245	0.935	0.723	0.506	0.283	0.962	0.740	0.512	0.285
存货周转率(次)	1.436	5.255	4.417	3.138	1.669	5.176	4.093	2.938	1.569
应收账款周转率(次)	5.335	24.53	17.36	12.41	7.489	36.64	25.13	24.93	12.51

杜邦分析

按报告期
按年度

2025-03-31
2024-12-31
2024-09-30
2024-06-30
2024-03-31
2023-12-31
2023-09-30
2023-06-30
2023-03-31
2024-12-31
2023-12-31
2022-12-31
2021-12-31
2020-12-31
2019-12-31
2018-12-31
2017-12-31
2016-12-31

-5.68%

数据与计算不一致？
该指标取自上市公司定期报告披露值
单位:元

-0.95%

数据与计算不一致？
总资产净利率=净利润/[(期初总资产+期末总资产)/2]

99.31%

5.94

-3.88%

0.24次

数据与计算不一致？
总资产周转率=营业总收入/[(期初总资产+期末总资产)/2]

83.15%

-9953万

25.66亿

102.8亿

85.45亿

102.8亿

25.72亿

收入总额=营业总收入+（其他收益+投资收益+汇兑收益+净敞口套期收益+公允价值变动收益+资产处置收益）+营业外收入

26.48亿

成本总额=营业总成本-资产减值损失(损失为负数)-信用减值损失(损失为负数)+所得税费用

29.75亿

73.01亿

25.66亿

19.79亿

6.468亿

8.917亿

20.13亿

7.006万

1965万

3.193亿

223.6万

2664万

1146万

365.0万

212.9万

203.5万

4.893亿

5.004亿

1828万

-42.18万

1.302亿

514.0万

8270万

4.810亿

2270万

58.81万

1.456亿

3857万

1.196亿

12.41亿

40.46亿

1.693亿

注：杜邦分析是一种以净资产收益率为核心，综合分析企业盈利水平的方法。为了聚焦重点，在收入总额、成本总额、流动资产和非流动资产细分科目中，仅展示重点科目，部分科目未展示。收入总额和成本总额划分口径在财务上尚有争议，因此两者差额不一定与净利润相等。

资产负债表

按报告期
按年度
按单季度
报告期同比
年度同比
单季度同比

利润表

按报告期
按年度
按单季度
报告期同比
年度同比
单季度环比

现金流量表

按报告期
按年度
按单季度
报告期同比
年度同比
单季度环比

百分比报表

指标 2025-03-31	金额(元)	占比
总资产	102.8亿	100%
流动资产	29.75亿	28.95%
货币资金	8.917亿	8.68%
应收账款	5.004亿	4.87%
存货	12.41亿	12.07%
预付账款	1.474亿	1.43%
非流动资产	73.01亿	71.05%
固定资产	40.46亿	39.38%
无形资产	3.193亿	3.11%
长期待摊费用	4.810亿	4.68%
商誉	1828万	0.18%
总负债金额	85.45亿	100%
流动负债	64.90亿	75.96%
非流动负债	20.55亿	24.04%

按报告期
按年度
按单季度

利润表	2025-03-31		2024-12-31		2024-09-30		2024-06-30		2024-03-31		2023-12-31
指标	数值	占比	数值	占比	数值	占比	数值	占比	数值	占比	数值	占比
一、营业总收入(元)	25.66亿	100.00%	103.8亿	100.00%	81.30亿	100.00%	57.11亿	100.00%	32.60亿	100.00%	116.4亿	100.00%
二、营业总成本(元)	26.46亿	-103.12%	108.5亿	-104.57%	84.47亿	-103.89%	58.51亿	-102.46%	32.77亿	-100.52%	119.1亿	-102.36%
营业成本(元)	19.79亿	-77.14%	80.65亿	-77.69%	63.71亿	-78.36%	44.66亿	-78.21%	25.45亿	-78.06%	88.24亿	-75.81%
税金及附加(元)	1965万	-0.77%	8187万	-0.79%	6178万	-0.76%	3986万	-0.70%	2480万	-0.76%	7427万	-0.64%
期间费用(元)	6.468亿	-25.21%	27.08亿	-26.09%	20.14亿	-24.78%	13.45亿	-23.56%	7.077亿	-21.71%	30.16亿	-25.91%
销售费用(元)	4.893亿	-19.07%	21.10亿	-20.33%	15.44亿	-18.99%	10.45亿	-18.30%	5.553亿	-17.03%	23.85亿	-20.49%
管理费用(元)	1.302亿	-5.08%	4.942亿	-4.76%	3.831亿	-4.71%	2.427亿	-4.25%	1.233亿	-3.78%	5.071亿	-4.36%
研发费用(元)	58.81万	-0.02%	767.0万	-0.07%	567.2万	-0.07%	329.5万	-0.06%	173.5万	-0.05%	1970万	-0.17%
财务费用(元)	2664万	-1.04%	9649万	-0.93%	8143万	-1.00%	5442万	-0.95%	2739万	-0.84%	1.044亿	-0.90%
其他经营收益(元)	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
其他收益(元)	285.7万	0.11%	1748万	0.17%	3044万	0.37%	2372万	0.42%	182.0万	0.06%	2836万	0.24%
投资收益(元)	7.006万	0.00%	544.6万	0.05%	81.64万	0.01%	84.83万	0.01%	210.5万	0.06%	643.5万	0.06%
公允价值变动收益(元)	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
信用减值损失(元)	-42.18万	-0.02%	-1331万	-0.13%	-623.8万	-0.08%	-613.2万	-0.11%	-201.4万	-0.06%	-5198万	-0.45%
资产减值损失(元)	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
资产处置收益(元)	203.5万	0.08%	1274万	0.12%	961.6万	0.12%	516.8万	0.09%	88.68万	0.03%	1020万	0.09%
三、营业利润(元)	-7539万	-2.94%	-4.517亿	-4.35%	-2.818亿	-3.47%	-1.171亿	-2.05%	-1432万	-0.44%	-2.819亿	-2.42%
加:营业外收入(元)	80.03万	0.03%	518.5万	0.05%	180.8万	0.02%	111.1万	0.02%	80.56万	0.02%	631.6万	0.05%
减:营业外支出(元)	2270万	-0.88%	5541万	-0.53%	3537万	-0.44%	1641万	-0.29%	1207万	-0.37%	2246万	-0.19%
四、利润总额(元)	-9730万	-3.79%	-5.020亿	-4.84%	-3.153亿	-3.88%	-1.324亿	-2.32%	-2558万	-0.78%	-2.980亿	-2.56%
减:所得税费用(元)	223.6万	-0.09%	2277万	-0.22%	1647万	-0.20%	1084万	-0.19%	245.6万	-0.08%	1828万	-0.16%
五、净利润(元)	-9953万	-3.88%	-5.247亿	-5.05%	-3.318亿	-4.08%	-1.433亿	-2.51%	-2804万	-0.86%	-3.163亿	-2.72%

注：百分比报表用于结构分析，因此仅展示重要科目，完整报表请参考公司相应财报。